关于平武县土城藏族乡人民政府2021年部门决算编制的说明

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

一是落实政策。宣传落实好党在农村的各项路线、方针、政策和国家的法律法规。稳定农村基层经济制度，坚持依法行政，推行政务公开；二是促进发展。科学制定发展规划、营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，加强农村劳动力技能培训，引导农村剩余劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平；三是维护稳定。加强农村基层政权建设和民主法治建设，加强对突发事件的预警和管理，建立健全应急机制，加强民事纠纷调解，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；四是加强管理。加强扶贫、民政、教育、科级、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护；五是提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类学会和企业发展社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，提供政策、科级、市场信息和社会救济、救助服务。完成上级政府交办的其他事项。

（二）2021年主要工作

一是统筹兼顾，确保政府工作的正常运转。2021年精心组织安排，有力有序推进我镇行政、财政、计生、文化、社会保障就业、维护社会稳定、脱贫攻坚等工作；

二是体情民意，着力改善民生。通过下访、走访等形式认真倾听、掌握群众关心的热点难点问题，着力从环境、卫生、农业生产资料与技术补贴等方面大力改善和提高了人民群众的生产、生活质量水平。

三是突出重点，切实改善农村基础设施建设。对我镇基础设施制定科学可行的实施方案，通过农村道路建设、村级一事一议补助、脱贫攻坚等方式推进我镇基础设施上档升级。

二、机构设置

平武县土城藏族乡人民政府属一级决算单位，下属二级单位2个，其中其他事业单位2个(农业服务中心和文旅中心)。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收支决算总体情况

本年收入合749.58万元，其中：财政拨款收入454.69万元，占60.66%；年初结转和结余294.89万元，占39.34%。

本年支出合计749.58万元，其中：基本支出574.80万元，占76.68%；项目支出137.16万元，占18.30%；年末结转和结余37.62万元，占5.02%。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计454.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入454.69万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计711.96万元，其中：基本支出574.8万元，占80.73%；项目支出137.16万元，占19.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支决算情况

2021年度财政拨款收支总计748.98万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少306.13万元，减少29.01%。主要变动原因是政策性减少及本年财政拨款项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出711.96万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加32.22万元，增加4.74%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出711.96万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出258.89万元，占36.36%；文化旅游体育与传媒支出7.23万元，占1.02%；社会保障和就业支出46.58万元，占6.54%；自然灾害防治支出1.5万元，占0.21%；；城乡社区支出6.41万元，占0.9%；农林水支出297.37万元，占41.77%；住房保障支出21.7万元，占3.05%：节能环保支出59.21万元，占8.32%；卫生健康支出10.07万元，占1.41%；公共安全支出3万元，占0.42%；。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为711.96万元，完成预算160.53%。其中：

1. 一般公共服务（类）:支出决算为258.89万元，完成预算142.36%，决算数大于预算数的主要原因是人员变动以及2021年有新增人员。

2. 公共安全（类）:支出决算为3万元，完成预算200%，决算数大于预算数的主要原因是该科目支出使用以前年度结转资金。

3. 文化旅游体育与传媒（类）:支出决算为7.23万元，完成预算114.02%，决算数大于预算数的主要原因是工资调标。

4. 社会保障和就业（类）:支出决算为46.58万元，完成预算120.68%。

5. 卫生健康（类）:支出决算为10.07万元，完成预算100%。

6. 城乡社区：支出决算为6.41万元，完成预算106.8%，决算数大于预算数的主要原因是该科目支出使用以前年度结转资金。

7. 农林水：支出决算为297.37万元，完成预算354.69%，决算数大于预算数的主要原因是该科目支出使用以前年度结转资金以及加快项目资金的支付。

8. 自然灾害防治（类）：支出决算为1.5万元，完成预算100%。

9. 住房保障:支出决算为21.7万元，完成预算94.8%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

10.节能环保：支出决算59.21万元,完成预算586.24%，决算数大于预算数的主要原因是加快项目资金的支付。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年一般公共预算财政拨款基本支出574.8万元。

人员经费446.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

  公用经费128.06万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.08万元，其中：公务用车购置及运行维护费支出决算为3万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为3.08万元，完成预算78.77%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占49.34%；公务接待费支出决算3.08万元，占50.66%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2021年无因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费

2021年公务用车购置及运行维护费3万元,其中：

截至2021年12月底，公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于疫情防控、森林草原防灭火、脱贫攻坚、应急抢险、安全生产、信访维稳等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2021年公务接待费3.08万元。公务接待费支出决算比2020年减少5.49万元，减少64.07%。减少的主要原因是我乡节约开支。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

无。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年度无使用国有资本经营预算拨款支出的情况。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2021年，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，我乡在年初预算编制阶段，组织对城乡社区环境卫生、信息化建设-网络运行维护、涉农补贴兑现及财政资金监管、人大代表视察、协税护税、交管办专项工作经费开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对6个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体完成度较高，基本完成了全年绩效目标。本部门还自行组织了6个项目支出绩效评价，从评价情况来看评价较高城乡环境卫生得到进一步改善，乡镇网络运行通畅，涉农补贴全额兑现，人大代表考察提出相关意见，保障了我乡税收无偷税漏税。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2021年度部门决算中反映“城乡社区环境卫生””信息化建设-网络运行维护”“涉农补贴兑现及财政资金监管”“人大代表视察”“协税护税”“交管办专项工作经费”等6个项目绩效目标实际完成情况。

（1）城乡社区环境卫生项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6万元，执行数为6.41万元，完成预算的106.83%。通过项目实施，保障了居民环境卫生的干净整洁、提高居民居住幸福指数，发现的主要问题：垃圾清运时间没有规律。下一步改进措施：规范垃圾清运时间及成效。

（2）信息化建设-网络运行维护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了乡镇网络运行的通畅，及时有效的与接收到上级部门指示，向上级部门汇报工作，降低了不必要的办公消费。发现的主要问题：网费没有及时兑付，网络维护未做好，有断网情况。下一步改进措施：及时兑付网费，专人做好网络维护运行，避免断网情况发生。

（3）涉农补贴兑现及财政资金监管项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障涉农补贴资金能及时发放到群众手上，提高了对财政的监管力度，公开公示，促进了政府公信力的提升。发现的主要问题：会计账目比较混乱。下一步改进措施：请专业公司对会计账套进行梳理。

（4）人大代表视察项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.64万元，执行数为2.64万元，完成预算的252.65%。通过项目实施，提出了很多有效的意见建议，促进了乡镇产业发展，发现的主要问题：视野还不够开阔。下一步改进措施：组织到更加发达开放的地区进行视察，提取更宝贵的建议。

（5）协税护税项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.5万元，执行数为0.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我镇税收及时上缴，无偷税漏税行为发生。发现的主要问题：无。

 （6）交管办专项工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.5万元，执行数为1.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我镇交通安全出行，文明出行，杜绝违反交通规则。发现的主要问题：无。

第三部分  名词解释

1.一般公共服务2010108代表工作：指人大代表开展各类视察等方面的支出。

2.一般公共服务2010301行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.一般公共服务2010302一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.一般公共服务2010305专项业务活动：指各级政府举行各类重大活动、召开重要会议（如国务院一类会议、国庆招待会、全国劳模大会）的支出，政府机关房地产管理、公务用车管理等方面的支出。

5.一般公共服务2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：指除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

6.一般公共服务2010601行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7.一般公共服务2010607信息化建设：指财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

8.一般公共服务2010699其他财政事务支出：指除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

9.一般公共服务2010708协税护税：指税务部门用于协税部门报酬，有奖发票等方面支出。

10.宗教事务2012404宗教工作专项：指宗教事务管理方面的专项支出。

11.公共安全支出2040212道路交通管理：指各级公安机关开展各类道路交通管理工作支出。

12.文化体育与传媒2070199其他文化支出：指除上述项目以外其他用于文化方面的支出。

13.文化体育与传媒2070404广播：指广播电台、广播发射台、广播转播台及有线广播站的支出。

14.文化体育与传媒2079902宣传文化发展专项支出：指反应按照国家有关政策支持宣传文化单位发展的专项支出。

15.社会保障和就业2080208基层政权和社区建设：指开展村民自治、村务公开等基础政权和社区建设工作的支出。

16.社会保障和就业2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

17.社会保障和就业2080599其他行政事业单位离退休支出：指反应上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

18.社会保障和就业2080805义务兵优待：指用于义务兵优待方面的支出。

19.社会保障和就业2081199其他残疾人事业支出：指除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

20.社会保障和就业2082102农村特困人员救助供养支出：指农村特困人员救助供养支出。

21.社会保障和就业2082502其他农村生活救助：指除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外，用于农村生活困难居民生活救助的而其他支出。

22.医疗卫生与计划生育2100716计划生育机构：指卫生和计划生育部门所属计划生育机构的支出。

23.医疗卫生与计划生育2101101行政单位医疗：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

24.医疗卫生与计划生育2101102事业单位医疗：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

25.医疗救助2101301城乡医疗救助：指反应财政用于城乡困难群众医疗救助的支出。

26.节能环保2110602退耕现金：指专项用于退耕户的医疗、教育等日常生活需要的支出。

25.节能环保2110604退耕还林粮食费用补贴：指地方财政拨付的退耕还林粮食费用补贴。

27.城乡社区2120211城乡社区规划与管理：指城乡社区、名胜风景区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。

28.城乡社区公共设施2120399其他城乡社区公共设施支出：指反应上述项目以外其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

29.城乡社区2120501城乡社区环境卫生：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

30.农林水2130104事业运行：指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

31.农林水2130106科技转化与推广服务：指用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、实验、示范、推广及服务等方面的支出。

32.农林水2130122农业生产支持补贴：指对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面的支出。

33.农林水2130142农村道路建设：指用于农村公路、乡村道路建设方面的支出。

34.农林水2130152对高校毕业生到基层任职补助：指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

35.农林水2130505生产发展：指用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

36.农林水2130599其他扶贫支出：指用于除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

37.农林水2130701对村级一事一议的补助：指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

38.农林水2130705对村民委员会和村党支部的补助：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

39.农林水2130707农村综合改革示范试点补助：指各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

40.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

41.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

42.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

43.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1：

平武县土城藏族乡人民政府

关于2021年部门整体支出绩效评价的报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。平武县土城藏族乡人民政府属一级预算单位，下属预算单位5个，其中行政单位一个:平武县土城藏族乡人民政府机关；其他事业单位4个：便民服务中心、文化宣传和旅游服务中心、农业综合服务中心、就业和社会保障服务中心。

（二）机构职能。一是落实政策。宣传落实好党在农村的各项路线、方针、政策和国家的法律法规，稳定农村基层经济制度，坚持依法行政，推行政务分开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会的自治能力；二是促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村剩余劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平；三是维护稳定。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；四是加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（三）人员概况。机关行政人员15人，事业单位6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2021年本年收入合计454.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入454.69万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。2021年本年支出合计711.96万元，其中：基本支出574.8万元，占80.73%；项目支出137.16万元，占19.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

三、部门财政支出管理情况

（一）支出预算安排情况。

人员经费446.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

  公用经费128.06万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（二）支出绩效情况。

1、部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

2021年我乡一般公共预算财政拨款基本支出为574.8万元，是用于保障机关及所属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴、社会保险缴费等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（2）机关厉行节约。

2021年无因公出国（境）。

2021年公务接待费3.08万元。公务接待费支出决算比2020年减少5.49万元，减少64.07%。减少的主要原因是我乡切实落实中央八项规定，经领导批准因公确需接待的原则上从简接待，不购送土特产，不喝高档酒，不购置香烟，接待后及时完整填报报单履行正常报批手续报销。

2021年预算安排公务用车购置及运行维护费3万元，其中公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费3万元，与2020年持平。

（四）绩效管理工作开展情况。

1.部门预算管理。根据县财政要求及时组织财务人员进行预算的编制，按照先有预算再有支出的原则，处理好预算相关事务；对预算绩效目标进行季度梳理和年度分析，认真总结经验，分月、分季度及时上报相关用款计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，执行情况良好。

2.专项预算管理。严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，坚持“客观公正、科学合理、统一标准、奖惩分明”的原则，实施绩效分配制度，严格按照相关规定实行核算和管理，并做好公示公开，接受群众监督。

3.结果应用情况。格按照上级部门要求，开展本年度自评工作，对评价结果及时总结上报，圆满完成各项目标任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。预算执行情况良好，无违规违纪行为，年末实际支出总额未超出年初预算，并严格执行预决算公开制度。

（二）存在问题。一是预算执行不及时，无法及时监控绩效目标实施情况；二是预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算。

（三）改进建议。进一步完善相应制度建设，提高账务处理能力，提升工作效率；加强各办公室协作能力，整合社会资源，优化社会资源配置，建立监督机制，加大奖惩力度；加强各部门的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理队伍，建立绩效评价长效机制。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

收入决算表.pdf

支出决算表.pdf

财政拨款收入支出决算总表.pdf

财政拨款支出决算明细表.pdf

一般公共预算财政拨款支出决算表.pdf

一般公共预算财政拨款支出决算明细表.pdf

一般公共预算财政拨款基本支出决算表.pdf

一般公共预算财政拨款项目支出决算表.pdf

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.pdf

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.pdf

国有资本经营预算财政拨款支出决算表.pdf