平武县财政国库支付中心2019年度部门决算报表填报说明
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1、推进国库集中支付改革，规范业务流程，整合管理职能。
2、受理和审核预算单位的财政直接支付业务和授权支付业务，审核无误后办理支付。
3、加强财政资金安全管理，管理财政零余额账户、银行印鉴、银行票据和支付密码，审核预算单位大额现金授权支付申请，从严控制现金支付。
4、出具《财政资金授权支付额度通知单》、《财政资金直接支付入账通知单》、支出日报表和对账单。
5、按时和代理银行、总预算会计、预算单位对账。
（二）2019年重点工作完成情况。
2019年，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和中央、省、市、县委系列全会及经济工作会议精神。认真执行《中华人民共和国预算法》，认真贯彻《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，认真贯彻落实上级各项决策部署，着力巩固和深化预算管理制度改革，着力推进和完成新的财税体制改革系列任务，力争“全面规范、公开透明”的现代预算管理制度建设取得新成效。
进一步推进国库集中支付改革，规范财政资金拨付渠道，强化预算执行力度，减轻财政负担，提高财政支付能力，确保财政资金收付的真实性、合规性。严格受理、审核、支付预算单位的财政直接支付业务和授权支付业务，从严控制单位现金支付。加强财政资金安全管理，管理财政零余额账户、银行印鉴、银行票据和支付密码，及时出具《财政资金授权支付额度通知单》、《财政资金直接支付入账通知单》、支出日报表和对账单。按时和代理银行、总预算会计、预算单位对账。严格按新《预算法》的规定编制预算、执行预算、调整预算和编报决算。强化依法理财，严格依法行政。
严格预算执行动态监控，硬化预算约束，牢固树立“先有预算、后有支出、没有预算、不得支出”的预算约束观念，按照国务院“约法三章”和财政管理“约法十章”的要求，厉行勤俭节约，有效规范支出行为，增强预算执行的严肃性和有效性，盘活资金存量，进一步提高财政资金使用效益。
增强“四个意识”，夯实管党治党责任，强化党风廉政建设“两个责任”落实。继续推进学习教育常态化制度化，加强和规范党内政治生活，抓好队伍作风建设，强化财政干部能力建设，打造纪律严明、勇于创新、敢于担当、业务精湛、服务高效的财政队伍。经常性开展警示教育，把党风廉政建设工作贯穿于工作的全过程，抓好“一岗双责”、“两个责任”和“三重一大”等职责制度的落实，扎牢制度的笼子，坚决消除寻租空间、铲除腐败土壤，切实增强拒腐防变能力。严格遵守《预算法》等财税法律法规，自觉接受人大、纪检监察、审计和社会的监督，在法律和制度的框架内依法依规履行职责，提升依法行政、依法理财能力水平。
二、机构设置
平武县财政国库支付中心下属预算单位1个，其中参照公务员管理的事业单位1个：平武县财政国库支付中心。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共 1 个。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计963.79万元。与2018年相比，收支总计增加147.52万元，主要原因为人员增加，及2019年会计制度改革培训支出增加，利息收入及支出。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计335.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入325.09万元，占97.01%；其他收入10.01万元，占2.99%。
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计191.37万元，其中：基本支出191.37万元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计953.79万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计增加137.52万元。主要原因为人员增加，及2019年会计制度改革培训支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出181.36万元，占本年支出合计的100%（与支出总计少10.01万元，为利息上缴国库支出）。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少6.21万元，基本持平。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出181.36万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出135.82万元，占74.89；社会保障和就业（类）支出26.98万元，占14.88%；卫生健康支出6.49万元，占3.58%；住房保障支出12.07万元，占6.65%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为181.36万元，其中：
1.一般公共服务支出（201）：行政运行（2010601）2019年决算数为135.82万元。
2.社会保障和就业支出（208）：机关事业单位养老保险缴费支出（2080505）2019年决算数为17.8万元-机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）2019年决算数为8.22万元；其他残疾人事业支出（2081199）2019年决算数为0.96万元。
3.医疗卫生与计划生育支出（210）：行政单位医疗（2101101）2019年决算数为6.49万元。
4.住房保障支出（221）：住房公积金（2210201）2019年决算数为12.07万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出181.36万元，其中：
人员经费152.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费28.39万元，主要包括：办公费、差旅费、工会经费等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
无，2019年接待未及时结账
八、政府性基金预算支出决算情况说明
无
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
无
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，平武县财政国库支付中心运行经费支出38.39万元，比2018年减少6.28万元，主要原因是部分支出未结账。
（二）政府采购支出情况
无
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年底，平武县财政国库支付中心所属各预算单位固定资产总额33.32万元。无车辆，无单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，未组织对项目开展预算事前绩效评估。
本单位按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看, 平武县财政国库支付中心预算执行情况良好，部门整体支出能有效按照预算要求基本执行，预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规,无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。《平武县财政国库支付中心2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。本部门除基本保障支出外无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.一般公共服务（201）财政事务（20106）行政运行（2010601）、主要指：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、公用支出、财政专项事务支出等机构运行费用。
6.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位养老保险缴费支出（2080505），机关事业单位职业年金缴费支出（2080506），残疾人事业（20811）， 其他残疾人事业支出（2081109）主要指：用于职工养老保险、职业年金及残疾人事业支出的费用，其他纪检监察事务支出（2080599）主要指：用于退休职工的补助。
7.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）主要指：用于单位职工医疗保险缴费支出；
8.住房保障支出（221）：住房公积金（2210201）主要组：缴纳单位职工住房公积金支出。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
平武县财政局
关于2019年部门整体支出绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
平武县财政国库支付中心预算单位1个，为参照公务员管理事业单位，县财政国库支付中心内设2个职能股室：支付股、核算股。
（二）机构职能。
1.支付股。受理和审核预算单位支付业务，出具银行票据和入账通知，负责银行账户、银行票据、银行印鉴管理，控制大额现金支付，定期对账，受理单位业务查询，
2.核算股。办理未转轨单位专项资金的会计核算，执行会计法律法规制度，坚持专款专用，编制会计报表，保管会计档案，受理单位业务查询，保守财务机密。
（三）人员概况。
平武县财政国库支付中心人员编制数15名，截止2019年12月底在职人员总数15名，其中行政公务员14人，工勤1人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2019年度平武县财政国库支付中心收入预算963.79万元。与去年年相比增加147.52万元。其中：当年财政拨款收入325.09万元。
（二）部门财政资金支出情况。
相应安排支出预算191.37万元，其中：一般公共预算财政拨款支出181.36万元，其中：一般公共服务（类）支出135.82万元；社会保障和就业（类）支出26.98万元，；卫生健康支出6.49万元；住房保障支出12.07万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
包括预决算编制、专项预算提前细化、结余结转管理情况等。按照县财政的要求及时组织财务人员进行预决的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务。
（二）结果应用情况。
平武县财政国库支付中心按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，分月、分季度上报相应计划，待审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2019年，我单位积极履职、强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。
本单位严格按照年度预算项目范围、拨付资金使用，并无超标准、超范围违规使用项目资金。
（二）存在问题。
主要是预算经费支出进度较为缓慢，实际支付进度并未完成。
（三）改进建议。
进一步完善各项制度，提高部门整体支出绩效。
附件
