第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.拟订全县财税、金融、国资发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章，负责组织实施财税地方性法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。负责年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预算公开。负责全面实施预算绩效管理。指导和监管理乡镇财政工作。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定全县政府性债务管理办法，编制地方政府债务风险防控方案，统一管理政府外债，防范政府性债务风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业国有资产，负责企业国有资产基础管理，拟订国有资产监督管理规范性文件。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

9.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

10.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

11.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

12.负责全县金融工作。分析研究全县金融业运行情况，拟订全县金融业发展规划。会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。推动地方政府与金融机构合作。加强金融外合作交流。维护地方金融秩序。推进地方金融业规范发展，组建、培育、壮大地方法人金融机构，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。负责监管范围内的地方法人金融机构的改革发展和业务指导工作。依据中央和省、市金融管理部门制定的规则，配合市金融工作局、省地方金融监督管理局抓好全县小额贷款公司、融资担保公司、融资租赁公司、商业理公司的监管。

13.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。

14.负责管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

16.承担县政府公布保留且未纳入县行政审批局、县综合行政执法局集中行使的相关行政权力事项。

17.完成县委、县政府交办的其他任务。

18.职能转变。

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺县与乡镇收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。

（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（4）统筹推进承担行政职能的事业单位改革，所属事业单位不再承担行政职能。县惠民资金管理中心不再承担编制惠民资金归集、管理、划拨、使用计划工作。上述相关行政职能，交由县财政局有关内设机构承担。

19.有关职责分工。

（1）税政管理职责分工。

①县财政局负责贯彻执行国家、省财税方面的法律法规和方针政策，参与国家重大税收政策研究并提出调整建议，在授权范围内负责提出地方税种增减、税目税率调整、减免税等建议。

②县财政局负责落实税收管理体制改革方案，参与研究财政管理体制。与县税务局共同开展税收经济分析和税收政策效应分析。

③县财政局按照管理权限办理全县各类退税退库。

（2）非税收入管理职责分工。

①县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。

②县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。

（3）县级行政事业单位国有资产管理职责分工。

①县财政局对行政事业单位国有资产实行综合管理，负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。承担产权界定、清查登记、资产处置等工作，会同县政府办公室负责行政事业单位国有资产管理。

②县政府办公室负责全县党政群机关、事业单位的办公用房、公务用车管理工作，制定相关制度、办法并组织实施；在县政府管理节能工作部门指导下，负责推进、指导、协调、监督、检查和考核评价全县公共机构节能工作。

③其他行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。

（4）县属国有文化资产监管职责分工。

①县财政局承担代表县政府履行出资人职责的县级文化企业相关工作，执行县属国有文化资产监管相关政策，承担县级文化企业国有资产监督管理日常工作。

②县委宣传部统筹协调县属国有文化资产监管工作。

（5）县属国有企业集中统一监管职责分工

①县国有资产监督管理办公室代表县政府对履行出资人职责的企业实施监管，行使出资人权力，对县级监管单位进行国资监管政策指导，定期向县政府报告县属企业资产总量、结构、变动、收益等汇总分析情况，对受委托监管单位履行出人职责情况进行监督检查。

②县财政局代表县政府对履行出资人的职责的文化企业实施监管，执行全县统一的国资监管政策、制度和标准，定期向县国有资产管理办公室报送企业经济数据。

③县发展改革局代表县政府对履行出资人职责的粮食企业实施监管，执行全县统一的国资监管政策、制度和标准，定期向县国有资产管理办公室报送企业经济数据。

（6）管理各类投资基金职责分工。

①县财政局负责履行县级国有金融资本出资人的职责，负责地方国有金融管理工作，会同县发展改革局及县级行业主管部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资金管理。

②县发展改革局负责推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，组织拟订促进私募股权基金发展的政策措施，牵头会同有关部门研究制定政府对私募股权基金出资的标准和规范。

③县财政局参与指导各类投资基金规范发展。

（7）交通运输价格定价管理职责分工。县交通运输局行使县内道路班车客运价格、城市客运出租车运价和燃油（气）附加费定价管理权限，会同县财政局具体行使城市公共交通票价定价管理权限。

（二）2019年重点工作完成情况。

（一）落实全面从严治党，强化干部队伍建设。

一是抓好党风廉政建设。认真组织学习中央、省、市纪委全会精神，开展案例警示教育，召开廉政课堂，抓好中央八项规定等制度规定的落实。二是抓好巡视督查整改落实。在省委第九巡视组和市纪委巡视中，对标对表认领问题，立即抓好整改落实。及时召开巡视反馈问题整改专题会，成立整改领导小组，责任到人，对查找问题立行立改，建章立制。三是深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。通过开展主题党日、知识竞赛等种类多样、充满趣味的“不忘初心、牢记使命”主题教育，一方面提升干部职工的政治素质和业务技能，另一方面增强干部职工的组织协调能力、反应应变能力，不断提高政治站位，牢固树立“四个意识”，进一步统一思想、凝聚共识，不忘初心，牢记使命，为建设畅通活力幸福美丽平武贡献力量。

（二）紧抓全年收入任务，努力壮大财政实力。

一是不断加大招商引资财政支持力度，积极打造有利于项目落地和企业成长的发展环境，着力引进更多优质的两新产业工业企业入驻，着力培植新的财源增长点。二是全力支持南坝资源型工业集中区、水晶—土城资源型工业集中区础设施建设，积极推动龙安—古城区域农产品深加工工业集中区建设，全力支持华能木座电站恢复重建。三是进一步落实减税降费政策，减轻企业负担，有效发挥减税政策对经济社会发展的积极效应，优化财税政策环境。清理规范行政事业性收费和政府性基金，坚决遏制各种乱收费行为。四是加大非税征管。认真做好基金政策落实工作，确保政府性基金征收、减免政策执行到位。五是加强对上争取，拓展资金来源。紧盯中央省市相关财政政策、产业政策、扶贫政策，切实做好乡村振兴战略等政策解读研判，积极对接争取专款项目资金。充分把握挖掘革命老区、贫困地区、重点生态功能区以及大熊猫国家公园建设等有利机遇，多方争取中央省市转移支付支持补助。全年共向上争取资金34538.96万元。

（三）细化预算编制，提高预算管理水平。

一是优化支出，压缩开支。进一步加快财政支出，着力保障脱贫攻坚、社会公共事业、民生支出等重点领域。严格落实“保工资、保运转、保民生”的“三保”要求,厉行勤俭节约，科学合理编制2019年一般公共预算，全县共压缩预算金额1000多万元。二是严格预算绩效管理，强化预算刚性约束。树立过“紧日子”的思想，严控经费追加审核审批。三是继续开展绩效评价工作，2019年共开展25个项目支出及财政政策绩效评价，部门整体绩效评价实现全覆盖。四是扎实推进暂付款清理消化“三年攻坚行动”。加强财政借垫款管理，按照“全面清理、分类处置”原则，将已发生的财政借垫款按照要求进行清理、处置，全年共清理收回14182万元。

（四）加强政府债务管理，防范化解政府债务风险。

一是落实经济财政风险防范“1+8”工作方案，规范政府举债行为。二是积极做好2019年度政府债券资金争取工作，2019年共争取新增债券资金3362万元、再融资债券资金8080万元，合计11442万元。三是加强政府性债务的动态监控，做好地方政府性债务管理系统数据维护，真实准确反映实时数据，截止2019年12月31日，我县债务总额为135760万元，其中：政府债务余额125111万元（其中一般债务余额81846万元，专项债务余额43265万元），政府或有债务余额10649万元（其中政府负有担保责任的债务余额9930万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额719万元）。四是做好债务风险防范和风险应急处置工作，继续做好专项债务问题整改工作，2019年在县自然资源局等相关单位的共同努力下，全县政府性基金收入实现17675万元，极大地降低了我县专项债务率。五是开展隐性债务监测，积极化解隐性债务，防范隐性债务风险，2019年我县严格按照平武县隐性债务化解方案，用尽各种措施积极化解债务，截至12月底，我县圆满完成了2019年度隐性债务化解任务。六是圆满完成了2019年度各项巡视、审计、检查工作，包括绵阳市审计局对我县政府债务及隐性债务专项审计；省委巡视组对我县债务情况的检查巡视；财政部四川监管局对我县2018年政府债券资金的检查；县委书记、县长任期经济责任审计（政府债务方面）；县审计局政府债务年度审计；财政部四川监管局对我县政府法定债务限额空间核实等。

（五）多措并举，推动金融业发展。

一是创新机制，强本顾基，加大实体信贷投入。增强商业银行服务地方发展意识，充分保障县域经济发展资金需求。解决放权与门槛问题，切实改变目前普遍存在的门槛高、手续繁等问题。灵活运用政策，创新金融服务产品，捕捉新的金融需求点，不断推出新的金融产品，缓解中小企业贷款抵押品不足的矛盾。二是主动作为，苦练内功积极争取金融支持。增强企业诚信意识、金融意识、管理意识。搭建平台，优化金融支持经济发展环境。以营造诚信氛围为切入点，建立信用宣传教育平台，积极引入有资格的评级机构，真正把诚信客户的荣誉证变为贷款优先证和通行证。

（六）谋划乡村振兴，助力脱贫攻坚。

切实增强“四个意识”，提高政治站位，坚持以脱贫攻坚统揽发展全局，统筹财力资源，助推“五大工程”，坚决夺取脱贫攻坚战全面胜利。一是加强统筹整合使用财政涉农资金。对原《平武县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》进行了修订，通过“负面清单”进一步明确资金使用范围。全县共统筹整合涉农资金12505.65万元。二是加强财政专项扶贫资金管理,提高资金使用效益。优化拨付流程，开辟扶贫资金审核“绿色通道”。三是继续充实四项基金。充实教育扶贫救助基金300万元，充实卫生扶贫救助基金300万元。教育扶贫救助基金规模达到850.1万元，卫生扶贫救助基金规模达到820万元。四是做好各项农业补贴兑付工作。明确各项补助标准和补贴范围，开展社保卡“一卡通”兑付工作，确保各项惠农强农补贴及时足额兑付到农户手中。兑付耕地地力保护补贴2721.46万元，下达退耕还林资金40.3万元。五是大力推动特色农业保险工作。2018年全县政策性农业保险工作，实现总保费711.85万元，其中财政补贴562.49万元、全年赔付199.4万元，特色农业保险实现总保费139.84万元、财政补贴121.69万元，向上申报特色农险配套资金62.47万元；清算 2018年创业担保贷款工作，共计对15户城镇及农村失业创业人员发放创业担保贷款134万元，拨付贴息资金23万元并按1%的奖补标准，向上级申请奖补资金1.34万元。六是积极推进区域发展。筹集资金1531万元，支持高村-古城、平南-平通等乡村振兴试点示范片建设，巩固提升脱贫攻坚阶段性成果。

（七）深化财政体制改革，加快构建现代财政体系。

一是完善预算管理制度。加大预算编制与结转资金统筹力度，加强财政专户资金和国库现金管理，严控预算追加；建立权责发生制政府综合财务报告制度，完成政府会计制度联网升级。二是加强国有资产监管，建立县属国有企业风险防控机制，强化重大项目融资管理，盘活存量资金，县属国有企业资产总计59.9亿元，所有者权益40.9亿元。三是推进电子票据改革，完成申报单位113个,上线单位68个、开票45个。四是着力开展“互联网+精准扶贫代理记账”工作。全县25个乡镇264个村（社区）依托互联网和大数据等新技术，以规范和提升村级财务管理水平为切入点，以加强财政专项扶贫资金监管为内容，建立了村级财务管理的互联网平台。五是推进采购制度改革。在全县建立了政府采购专管员制度，明确了专管员设置条件、权利义务和工作要求，促进政府采购政策有效落实。启用了电子化政府采购操作平台，用科技手段确保政府采购实现公开透明、公开竞争和公正诚信。

（八）狠抓财政资金监管，完善财政管理职能。一是扎实做好2019年度预算编制和2018年度决算编报工作。二是加强政府采购监督。全年完成采购项目159批次，完成政府采购投诉处理案件3起，对2个社会代理机构、2个单位下达了整改通知，对全县2016-2018年政府采购工作进行抽查检查并对11个单位进行通报,根据投诉对1家供应商、1位专家进行了行政处罚。执行采购预算15462.3797万元，实际采购金额14897.39176万元，节约财政资金564.98794万元，节约率3.654%。三是加强财政投资项目评审监管。全年累计完成364个项目评审，送审金额100583.78万元，审定金额89884.02万元，节约投资10699.76万元，审减率达10.64%。四是围绕脱贫攻坚政策执行、扶贫项目资金、“一卡通”、减税降费落实、决算信息公开、基层卫生机构票据、国库账户和局机关基本户对账等进行专项监督检查，加大专项检查力度，查出问题34个，已经整改34个，同时完成扶贫资金动态监控系统建设。

    二、机构设置

平武县财政局机关下属预算单位4个，其中行政单位1个：平武县财政局；其他事业单位3个：平武县惠民资金管理中心、平武县财政投资评审中心、平武县国有资产事务中心(新增)。

   纳入本套决算编制范围的独立核算单位共   1 个.

 

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1541.79万元。与2018年相比，收支总计增加126.35万元。主要变动原因是2019年因机构改革，县金融办合并至我单位支出增加，2019年脱贫攻坚住处增加。

 

 

 

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计803.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入800.98万元，占99.71%；其他收入2.32万元，占0.29%。

 

 

 

 

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计792.87万元，其中：基本支出773.51万元，占97.56%,项目支出19.36万元，占2.44%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1539.48万元。与2018年相比，收支总计增加124.04万元。主要变动原因是2019年因机构改革，县金融办合并至我单位支出增加，2019年脱贫攻坚住处增加。

 

 

   

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出790.55万元，占本年支出合计的100%（与支出总计相比少的2.32万元为利息）。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加109.32万元，增长16.05%。主要变动原因是2019年因机构改革，县金融办合并至我单位支出增加；因2018-2019本年度扶贫工作量大，2019年结账，支出增大；革命老区缺口资金支出。

 

 

 

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出790.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出624.88万元，占79.04%；社会保障和就业（类）支出84.98万元，占10.75%；卫生健康支出20.30万元，占2.57%；农林水支出19.36万元，占2.45%；金融支出3.31万元，占0.42%；住房保障支出37.72万元，占4.77%。

 

 

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为790.55万元，完成预算51.35%。其中：

1.一般公共服务支出（201）：行政运行（2010301）2019年决算数为0.97万元，完成预算100%；行政运行（2010601）2019年决算数为588.03万元，完成预算61.42%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目未支付；预算改革业务（2010604）2019年决算数为4.66万元，完成预算9.92%；财政国库业务（2010605）2019年决算数为7.56万元，完成预算75.57%；信息化建设（2010607）2019年决算数为17.66万元，完成预算6.61%,因电子化政府采购项目尚未完成验收未支付货款；财政委托业务支出（2010608）2019年决算数为6万元，完成预算7.53%。

2.社会保障和就业支出（208）：机关事业单位养老保险缴费支出（2080505）2019年决算数为52.35万元，完成预算82.88%；机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）2019年决算数为29.61万元，完成预算100%；其他残疾人事业支出（2081199）2019年决算数为3.02万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育支出（210）：行政单位医疗（2101101）2019年决算数为20.3万元，完成预算100%。

4.农林水支出（213）：农村基础设施建设（2130504）2019年决算数为19.36万元，完成预算100%。

5. 金融支出（217）：行政运行（2170101）2019年决算数为3.31万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（221）：住房公积金（2210201）2019年决算数为37.72万元，完成预算97.71%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出771.18万元，其中：

人员经费506.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费265万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专业燃料费、劳务费、工会经费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等。

2019年一般公共预算财政拨款项目支出19.36万元，为拨转乡镇革命老区缺口资金。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.81万元，完成预算8.19%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.81万元，占100%。具体情况如下：

公务接待费支出0.81万元，完成预算8.19%%。公务接待费支出决算比2018年1.79减少0.89万元，减少49.72%。主要原因是部分支出未结账。其中：

国内公务接待支出0.81万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支用餐费等。国内公务接待11批次，102人次（不包括陪同人员），共计支出0.81万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

无

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

无

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，平武县财政局机关运行经费支出265万元，比2018年219.54万元增加45.46万元，增长20.07%，主要原因是2019年因机构改革，县金融办合并至我单位支出增加；增加县国有资产事务中心，业务支出增加；因2018-2019本年度扶贫工作量大，2019年结账，支出增大；革命老区缺口资金支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，平武县财政局政府采购支出总额157.6万元，其中：政府采购货物支出59.8万元、政府采购服务支出97.8万元。主要用于联网会计核算建设、政府采购电子化平台建设。授予中小企业合同金额157.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额59.8万元，占政府采购支出总额的37.94%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，平武县财政局共有车辆2辆，2两次因公务用车改革，实际无保留车辆，目前正在与机关事务局办理资产移交。无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理情况。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看, 平武县财政局预算执行情况良好，部门整体支出能有效按照预算要求基本执行，预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规,无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。《平武县财政局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

 

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（201）财政事务（20106）行政运行（2010601）、财政国库业务（2010605）、信息化建设（2010605）、其他财政事务支出（2010699）主要指：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、公用支出、财政专项事务支出等机构运行费用。

6.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位养老保险缴费支出（2080505），机关事业单位职业年金缴费支出（2080506），残疾人事业（20811）， 其他残疾人事业支出（2081109）主要指：用于职工养老保险、职业年金及残疾人事业支出的费用，其他纪检监察事务支出（2080599）主要指：用于退休职工的补助。

7.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）主要指：用于单位职工医疗保险缴费支出；

8.住房保障支出（221）：住房公积金（2210201）主要组：缴纳单位职工住房公积金支出。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

 

平武县财政局

关于2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

平武县财政局机关下属预算单位4个，其中行政单位1个：平武县财政局；其他事业单位3个：平武县惠民资金管理中心、平武县财政投资评审中心、平武县国有资产事务中心(新增)。县财政局内设9个职能股室：办公室、预算股、国库采购股、农业农村股、自然资源与生态环境股、经济建设股、资产金融股、债务股、财法监督绩效股

（二）机构职能。

1.办公室。负责单位日常运转和内外联络、综合协调承担文电、会务、机要、档案、机构编制、人事管理、信息传、群团、交办督办、绩效管理、效能建设、政务公开、安保密、政务接待、劳动人事争议调解、离退休人员管理等工作承担机关的财务、财政信息网络建设等工作。负责信访和人调解工作。

2.预算股。提出财政政策、财政体制、预算管理制的建议，组织编制中长期财政规划。编制年度县级预决算草和预算调整方案，组织县级一般公共预算、政府性基金预算国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作组织县级部门支出标准体系建设及项目库管理工作。承担县乡镇转移支付工作，汇总年度全县财政预算。

3.国库采购股。组织预算执行、监控和分析预测。织实施总预算会计制度。制定和执行全县国库管理制度、国集中收付制度。承担国库现金管理和财政资金调度工作。负管理财政和预算单位账户、财政决算及总会计核算。负责审汇总全县年度财政总决算及部门决算，批复县级部门决算。彻执行政府采购法规、制度，拟订全县政府采购政策和管理度，拟订政府集中采购目录、政府采购限额标准和公开招标额标准，负责管理评审专家、供应商信息库，负责审核县级府采购预算，核准县级政府采购方式，监督管理县级政府采活动，负责政府采购信息化建设，负责政府采购供应商投诉处理

4.社会保障股。承担人力资源和社会保障、民政、生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算和预算出有关工作，研究提出相关财政政策。会同有关方面拟订有资金（基金）财务管理制度。审核并汇总编制全县社会保险金预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。

5.农业农村股。承担农业农村、水利、气象、扶贫方面的部门预算和预算支出有关工作，落实财政支农政策。担支持乡村振兴战略相关工作，统筹安排财政扶贫资金。提有关农村综合改革政策措施建议。

6.自然资源与生态环境股。承担自然资源、生态环境林业草原等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作。出促进资源节约、地灾治理、生态保护修护、污染防治、测国家公园建设等方面的财政政策建议。参与拟订自然资源和态环境领域发展规划、政策等。

7.经济建设股。承担工业、交通、能源商贸、粮食物资储备、发展改革、建设、应急等方面的部门预算和相关— 11 — 域预算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。拟定支企业发展的财政政策。承担有关政策性补贴和专项储备财政理工作。办理基建投资财政拨款，参与拟订有关政策，拟订建财务管理制度。承担有关政策性补贴和专项储备财政管理工作。

8.科教与文化股。承担教育、科技、文化、行政、法等方面的部门预算和预算支出工作。拟订相关部门、事业位财务管理制度。负责相关专项资金管理，承担县级国有文企业财务管理有关工作。负责国家赔偿费用管理工作。

9.资产金融股。负责拟订和执行国有资产管理有关度，管理全县行政事业单位和国有企业（含参股企业）的国资产。负责拟订国有资产管理规章制度及国有资产收益管理法并对执行情况进行监督检查。落实国有资产管理情况报作。推进县级行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作分析研究全县金融业运行情况，拟订全县金融业发展规划和度工作计划。承担财政政策与金融政策协调配合的研究工作负责县级金融、保险部门年度经济责任目标的拟订、分解、查和考核。承担地方金融机构、金融中介机构的行业管理及额贷款公司、融资性担保公司和农村资金互助社的监管。负利用外资的有关工作。参与政府和社会资本合作的项目。

10.债务股。拟订全县政府债务管理制度。承担政府债

务规模控制、限额管理、预算管理、债务管理、风险防控、计分析、考核评价、信息公开和加强政府隐性债务监管等工作，组织执行政府债务管理政策，负责管理政府债务，防范财政金融风险，承担地方债券管理有关工作。

11.财法监督绩效股。管理全县会计工作。承担规范文件的合法性审核工作，承担监督检查会计信息质量有关工承担因具体行政行为而引发的行政复议、行政应诉工作。负财政执法责任制度并组织监督检查。组织财政普法工作。监检查财税法规、政策的执行情况。负责内部控制和内部审计作。负责县级支出绩效评价牵头工作。指导会计人才队伍建有关工作。管理全县会计人员的考试和业务培训，按规定承会计专业技术资格管理工作。指导和监督代理记账机构工作负责局机关有关行政审批事项。牵头建立预算绩效管理制度制。承担全面实施预算绩效管理有关工作。牵头组织开展事绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价工作，督促开展绩目标管理和评价结果运用。

 （三）人员概况。

平武县财政局人员编制数54名，其中局机关行政公务员编制18名，机关工勤人员编制3名，代管平武县惠民资金管理中心、平武县财政投资评审中心、平武县国有资产事务中心共有事业编制33名。截止2019年12月底在职人员总数48名，其中行政公务员22人，工勤1人，事业25人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年度平武县财政局收入预算1541.79万元。与去年年相比增加126.35万元。其中：当年财政拨款收入800.98万元。

（二）部门财政资金支出情况。

相应安排支出预算792.87万元，其中：财政预算支出决算数为790.55万元，其中：一般公共服务支出624.88万元；社会保障和就业支出84.98万元；卫生健康支出20.30万元；农林水支出19.36万元；金融支出3.31万元；住房保障支出37.72万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括预决算编制、绩效目标填报、专项预算提前细化、结余结转管理情况等。按照县财政的要求及时组织财务人员进行预决的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

（二）结果应用情况。

平武县财政局按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，分月、分季度上报相应计划，待审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2019年，我部门积极履职、强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

本单位严格按照年度预算项目范围、拨付资金使用，并无超标准、超范围违规使用项目资金。

（二）存在问题。

主要是预算经费支出进度较为缓慢，特别是专项费用由于报销手续等问题，很多费用实际支出以远超预算，但实际支付进度并未完成。 

（三）改进建议。

进一步完善各项制度，提高部门整体支出绩效。