供销社2019年部门决算

平武县供销合作社联合社

2019年度部门决算（公开）情况说明

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.负责宣传贯彻党中央、国务院和省、市、县委、县政府有关供销合作社以及农村经济工作和社会发展的方针政策，拟定全县供销合作社的发展战略和规划，指导全县供销合作社改革和发展。

2.负责研究制定农村合作经济组织发展规划，组织发展和管理农村合作经济组织;负责全县农村社区综合服务社建设的规划、指导、管理工作，积极培育专业合作社联合社和

各类行业协会（联合会）

3.创新社有企业经营机制。深入推进社有企业改革，着力壮大社有龙头企业。

4.负责指导和管理农村商品流通现代体系建设，对重要农业生产资料、再生资源回收利用、烟花爆竹经营进行规划发展和协调管理。

5.负责农业产业化工作中的收购、加工经营环节的组织协调和服务。

6.负责监督和管理社有资产，对社有企业实行指导管理；对参股控股企业行使出资人的职权。

7.承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况

1.全面学习贯彻党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕县委县政府确定的发展战略和决策部署，坚持为“三农”服务方向，以密切与农民利益联结为核心，以提升为农服务能力为根本，以强化基层基础和创新治理机制为重点，扎实推进供销社综合改革，促进城乡经济发展，密切党和政府与农民群众的联系。

2.着力推进建立与完善农村产权流转交易市场和信息系统建设及业务拓展，搭建县、镇（乡）两级农村产权流转信息发布和组织交易的综合型平台。实现两级农村产权交易机构实行 “六统一”的管理模式，即统一交易规则、统一交易鉴证、统一服务标准、统一交易监管、统一信息平台、统一诚信建设，逐步形成税费一致、信息共享、统一的产权交易体系。

3.着手打造农村电子商务平台的网络体系服务，充分发挥供销合作社在农产品流通和生产资料供应等方面的作用，要创新服务方式，广泛开展联合、合作经营，加快现代经营网络建设，抓实农产品信息网络的信息发布，指导兴办连片农产品商品基地和为城市服务的副食品基地，力争将综合服务社、庄稼医院纳入我县电子商务平台建设。供销合作社作为农民的合作经济组织，当前主要任务之一就是围绕建立和完善农业社会化服务体系，更好地为农业、农村、农民提供综合服务。
    3.巩固厚朴、天麻等道地名贵中药材产业的健康、有序发展，唱响平武中药材的品牌效应，为精准扶贫发力；做好地产名优特农产品的收购、加工、销售与对外推介的协调服务工作，促进当地农村经济的发展和农民收入的增加。

4.切实加强社有资产监管和运营，指导和帮助社有企业实行多种形式的经营责任制，不断增强市场竞争意识，搞活企业经营，加强企业管理，提高经济效益，确保社有资产的保值增值和投资人权益；联合本地农民专业合作社、家庭农场、种植、养殖大户等单位，继续积极参与多形式、跨区域（上海、北京农产品博览会）的农产品展销会，推动农产品进城。

5.抓好抓实信访维稳与安全生产工作，特别是要对长期上访人员采用“跟踪、截访、安抚”等工作方法，创建一个安全、和谐、有序、稳定的工作、生活环境。

7.扎实开展“双联”工作和精准扶贫工作，认真抓好回头帮，回头看，大排查工作，精准发力，力争做到供销社帮扶对象到2020年实现脱困脱贫。

8.加强党风廉政建设，贯彻执行中央八项规定，严格管理和使用“三公”经费开支。

9.圆满完成县委、县政府、市供销社下达的各项目标任

务和安排的供销社系统特定的工作任务。

二、机构设置

本部门编制2019年部门决算单位共1个，系参照公务员管理的事业单位，也是财政全供给单位。年末在职人员编制11人，其中：行政编制 8人，工勤编制3人，全部是财政全供养人员。离退休人员 25人，其中： 离休1人，退休24人。离休1人是财政全供养人员，退休24人由社保机构

统一发放退休金，没有预算安排。

   第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、  收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计364.60万元。与2018年相比，收入总计减少37.66万元，下降17.35%。支出总计减少37.98万元，下降17.02%。主要变动原因是2019年与2018年相比减少财政资金对企业的费用补助30.00万元。

二、  收入决算情况说明

2019年本年收入合计179.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入179.40万元，占100%；无政府性基金预算财政拨款收入；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

三、  支出决算情况说明

2019年本年支出合计185.20万元，其中：基本支出180.20万元，占97.30%；项目支出5.00万元，占2.70%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计364.60万元。与2018年相比，收入总计减少37.66万元，下降17.35%。支出总计减少37.98万元，下降17.02%。主要变动原因是2019年与2018年相比减少财政资金对企业的费用补助30.00万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出185.20万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少37.66万元，下降17.35%。主要变动原因是2019年与2018年相比减少财政资金对企业的费用补助30.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出185.20万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（201）支出10.00万元，占5.40%；社会保障和就业支出（208）支出38.08万元，占20.56%；卫生健康支出（210）支出5.00万元，占2.70%；商业服务业等支出（216）支出122.39万元，占66.09%；住房保障支出（221）支出9.73万元，占5.25%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为185.20万元，如剔除2019年度追加一般公共服务支出（201）支出预算10.00万元，则2019年一般公共预算支出完成预算103.11%。其中：

1.    一般公共服务支出（201）政府办公厅（室）及相关机构事务（20103）信访事务（2010308）支出10.00万元，是2019年追加预算数。也是决算数大于预算数的主要原因。

2.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）事业单位离退休（2080502）支出决算为12.57万元，完成预算100%；

3.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）支出决算为14.98万元，完成预算89.70%；决算数小于预算数的主要原因是2019年4月退休1人减少基本养老保险缴费支出。

4社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）支出决算为9.14万元，完成预算136.83%；决算数大于预算数的主要原因是补缴2019年4月退休1人的职业年金。

5.社会保障和就业支出（208）残疾人事业（20811）其他残疾人事业支出（2081199）支出决算为1.39万元，完成预算195.77%。决算数大于预算数的主要原因是2018年度残疾人事业支出（2081199）支出0.68万元在2019年度实现支付。

6.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）支出决算为5.00万元，完成预算100%。

7.商业服务业等支出（216）商业流通事务（21602）行政运行（2160201）支出122.39万元，完成预算103.51%。决算数大于预算数的主要原因是在职人员基本、津贴补贴调标增大工资福利支出。

8.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）支出决算数为9.73万元，完成预算97.11%。决算数小于预算数的主要原因是2019年4月退休1人减少公积金单位配套资金支出，年末已作结转结余的账务处理。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2019年一般公共预算财政拨款基本支出180.20万元，其中：

人员经费148.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、离休费、生活补助、奖励金、住房公积金等。
　　日常公用经费32.00万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3.17万元，此项支出中包括有2018年的公务接待支出0.64万元，在2019年度结算支付，如剔除此项因素，2019年公务接待费支出2.53万元，完成预算100%。决算数与预算数相等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算3.17万元，占三公经费财政拨款支出100%。具体情况如下：

1. 无因公出国（境）经费支出。

2. 无 公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出3.17万元，此项支出中包括有2018年的公务接待支出0.64万元，在2019年度结算支付，如剔除此项因素，2019年公务接待费支出完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年持平。其中：

国内公务接待支出3.17万元，主要用于迎接上级主管部门的业务检查、调研；外地供销社系统的业务协作；各部门对相关业务部门的公务接待等。国内公务接待27批次，248人次（包括陪同人员），共计支出3.17万元

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年无国有资本经营预算拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，平武县供销社机关运行经费支出32.00万元，比2018年增加5.99万元，下降15.77%。主要原因是机关运行倡导厉行节约，加强节约型机关建设的举措得以落实。

（二）政府采购支出情况

2019年无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

2019年无国有资产占有使用情况

（四）预算绩效管理情况。

2019年，本部门在健全绩效管理机制的同时，积极推进绩效管理工作的开展。紧紧围绕年初绩效目标不偏不移，严格预算执行管理，将绩效目标完成进度与财政支出快慢挂钩，有效避免了年底突击花钱现象。通过部门整体预算绩效评价，逐步树立了以绩效为目标，以结果为导向的绩效理念，增强了本部门自我约束意识及责任意识，提高了财政资金使用效益，减少了财政资金支出的随意性和盲目性，形成了财政资金管理制度健全，科学规范的新常态，促进了高效、透明绩效政府的建设步伐。

根据预算绩效管理要求，按照“费随事定”的原则，2019年本部门在年初预算编制阶段，对4个供销社专项业务工作项目（退休干部管理工作经费、 烟花爆竹管理工作经费、农资市场管理工作经费、 特殊及伤残病人医疗费补助），按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。在预算执行过程中，针对这4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对这4个项目开展了绩效目标完成情况自评。从评价情况来看本部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算收支和决算收支情况相符。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“退休干部管理工作经费、 烟花爆竹管理工作经费、农资市场管理工作经费、 特殊及伤残病人医疗费补助”等4个项目绩效目标实际完成情况。

（1）老干部管理工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.50万元，执行数为1.50万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进了离退休干部管理网络系统建设，通过对离退休老干部的走访慰问，充分体现了党和政府离退休老干部的关怀照顾，维护社会稳定和本系统稳定。   （2）烟花爆竹管理工作经费目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.00万元，执行数为1.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了2个烟花爆竹储运企业和全县265个零售网点运销和零售市场的管理，配合公安、消防部门实施安全管理，协调储运企业加强储运设施建设，监管零售市场网点禁止销售伪劣不合格烟花爆竹产品，活跃消费市场，保障人民群众的生命财产安全。    

（3）农资市场管理工作经费目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.50万元，执行数为2.50万元，完成预算的100%。通过项目实施，加强了对全县农资市场的管理，禁止和管控市场和网点销售虚假伪劣农资产品，维护农民的合法权益。            

（4）特殊及伤残病人医疗费补助目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5.00万元，执行数为0.00万元，未完成预算的原因是本部门承担两名因公致残人员的伤残医疗费补助，2019年两名因公致残人员的伤残鉴定和补助标准按照有关政策规定均发生变化，两名因公致残人员变化后的有关情况正在报批中，故，2019年终决算时无特殊及伤残病人医疗费补助的支出发生。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《平武县供销合作社联合社部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门未自行组织项目绩效评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）事业单位离退休（2080502）：指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

5.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

6.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

7.社会保障和就业支出（208）残疾人事业（20811）其他残疾人事业支出（2081199）：指除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

8.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

9.商业服务业等支出（216）商业流通事务（21602）行政运行(2160201)：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                       第四部分 附件

附件1

平武县供销合作社联合社

2019年部门财税工作目标考核自查报告

根据平武县财政局《关于2019年财税目标责任考核的通知》（平财发〔2020〕07号）通知文件精神，我单位高度重视，及时对自查工作进行了安排部署，由本单位财务股对照《平武县财税工作目标考核办法》细则，对本单位2019年度财税工作目标的考核内容进行了自查，现将自查情况报告如下：

一、滥发奖金、工资、补贴情况

本年度本单位没有发生滥发奖金、工资、补贴的违规情况，本条考核内容的自查结果为无滥发等违规情况发生的良好记录。       

2019年8月，根据平武县人力资源和社会保障局“关于清退多审批发放2014年至2017年度应休未休年休假工资报酬的紧急通知”，本单位对“通知”所述情况高度重视，积极配合做好“清退”工作，随即安排财会部门对2014年至2017年度发放的未休年休假工资报酬情况进行了清查核实，对该期间多审批发放的应休未休年休假工资报酬1.767万元清退缴至国库平武县支库。

2019年5月，本单位接受了县委巡察组的巡察，根据对本单位巡察反馈涉及财政资金使用和执行财经纪律方面的问题清单，针对巡察组指出存在的问题，本单位立即启动了自查自纠工作，逐一清查落实了巡察反馈涉及违规发放2013年度职工节假日、信访维稳、防汛加班（值班）补助3.1768万元、违规发放2013年度休假未休工资报酬1.60万元、2016-2017年度违规报领费用金额0.0718万元等违规事项，向巡察组提交了整改报告，所涉违规金额4.8486万元全部清退收回。

二、存量债务清理和化解情况

本单位地方政策性和经营性财务挂账728万元，是2011年经国务院供销社财务挂账清理核查领导小组核复锁定的指标，这么多年来，由于县本级财力有限，该项财务挂账未得到落实和处理。2019年根据绵阳市供销合作社联合社、绵阳市财政局联合行文《关于抓紧落实处理供销合作社财务挂账的通知》（绵市供发发〔2018〕24号）文件的通知精神，我社及时与平武县财政局进行了衔接沟通，期望尽快启动县级供销社地方政策性财务挂账的化解工作；尽快制定财务挂账从2019年起正式列入县本级财政预算，计划五年内予以全部划解的处理方案，并提交给县人民政府批准。借以支持供销社集中资金办大事，更好地参与乡村产业振兴。此项工作当前正在推进当中。

三、工程项目税收管理情况及成效

本年度本单位未有在建工程项目，故不涉及工程项目税收管理情况及成效指标的考核。

四、预算执行进度情况、预决算公开情况，涉农统筹整合资金使用管理情况

（一）预算编制和执行情况

1．通过自查，本单位在预算编制和执行上严格执行财政部门的要求，严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《行政事业单位预算管理办法》以及财政部有关预算管理的规定，预算编制数据准确，无随意调整预算的情况，各项收支均纳入预算管理。

2．通过自查，本单位不存在弄虚作假、多报多领财政资金，虚报项目，擅自提高支出标准等问题。

3．通过自查，本单位不存在挤占挪用专项用途的财政资金，和其他资金，严格按照专项资金使用管理办法的要求，做到了专款专用。

4．不存在私设“帐外帐”、“小金库”的现象。

5．严格执行收支两条线的规定，无违规收费及截留、坐支非税收入等现象。

6．本单位在单位领导班子的正确带领下，不存在决策失误，管理不善，资产流失等问题。

7．在预算执行中，无其他违反国家法律法规的问题。

（二）预决算公开情况

根据《平武县财税工作目标考核办法》，本单位对2019年度部门预决算公开情况开展了专项自查工作，检查内容包括：

1．及时性。本单位2019年预算已于批准（批复）后20日内（2019年8月30日前，2019年初由于受全县机构改革的影响，本年度预算批准（批复）日期有所延后。）在平武政务网“财政预决算和‘三公’经费”专栏网上向社会公开，并保持长期公开状态，较好地完成了2019年度预算公开工作。2019年度决算报告已按财政部门规定时间内编报完成，当前正处于批准（批复）环节中。

2．完整性。本单位预决算公开内容包括公共财政收支预决算、政府性基金收支预决算和国有资本经营收支预决算；将同级财政部门批复的预决算表全部公开。公开“三公”经费财政拨款预决算总额和分项数额。

3．详细程度。本单位预决算全部公开到支出功能分类项级科目（无涉密内容）；一般公共预算基本支出已按经济分类公开；“三公”经费决算公开细化说明因公因公出国（境）团组数及人数，国内公务接待的批次、人数经费总额；对“三公”经费预决算增减变化原因进行说明。

（三）涉农统筹整合资金使用管理情况

本年度本单位未有涉农统筹整合资金的预算安排。

五、三公经费使用情况

本单位属取消公务车配备的单位，故本年度没有公务用车运行、维护等方面的费用支出。

本年度本单位的公务接待费年初预算为2.53万元，截至12月底，经统计共发生2.53万元的公务接待费，本单位已在年终决算前，向财政支付平台申请授权支付公务接待费2.53万元,2019年预算安排的公务接待费已完全实现支付。

本年度本单位因公出国（境）费用为零，没有开支。

六、灾后重建项目决算批复完成情况

本年度本单位不涉及灾后重建项目。

七、单位资产管理制度建立和落实情况

本单位早在2016年根据《行政事业单位资产清查核实暂行办法》和《平武县2016年国有资产清查工作实施方案》对本单位的资产完成了清查工作，理顺了资产管理体制和资产管理制度。根据《行政事业单位财务条例》和《平武县人民政府国有资产管理办法》、《政府采购法》等法律法规，相应建立了资产管理、资产处置、建设项目申报、政府采购内部控制制度，完善了资产管理制度。

八、单位内控制度建设情况

本单位建立健全了内部控制制度，每年度均编报了《单位内部控制报告》，积极开展内部控制报告的专题分析和评价结果的应用工作和内部控制问题的整改落实，有力推动了本单位进一步完善内部控制制度建设工作。，

总之，通过开展了的自查工作，有利于我们对上级文件的领会和贯通，及时掌握其精神实质，以便发现问题及时解决，通过自查，对我们今后的工作能够起到积极的促进作用，把单位的财务管理工作做的更好。

平武县供销合作社联合社

                           2020年3月1日

第五部分 附表

平武县供销社部门2019年度决算公开附表如下：