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公开时间：2020年10月25日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

培训轮训各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部；承办党委和政府举办的专题研讨班；围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新；针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。

（二）2019年重点工作完成情况。

一是加大主体班培训体制改革力度，紧紧围绕县委、县政府中心工作，围绕提高干部培训质量，做好主体班的培训；进一步研究好干部成长规律和党校干部教育培训方法；建好三支队伍，提高受训干部水平；牢记党校职责，坚持党校姓党，进一步增强党性教育针对性和实效性。

二是致力于基层科研方面的工作。积极配合县委、县政府，组织教职工对平武县域经济发展、人民群众关心的社会热点难点问题开展专题调研，并形成对县委、县政府有参考价值的调研文章，充分发挥智库作用。

三是继续加大师资力量的培养力度，不断提高教师的理论水平，逐步建立起一支思想作风过硬、理论水平超群的师资队伍，为我县干部培训奠定坚实的人才基础。

四是深入做好扶贫工作，同时不断加强机关党的建设和党风廉政建设，切实推进作风建设和制度建设。

二、机构设置

中共平武县委党校属于一级预算单位。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计280.19万元。与2018年相比，收、支总计各增加2.12万元，增长0.76%。主要变动原因是单位人员新增，经费增加。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计201.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入201.17万元，占100%；

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计232.13万元，其中：基本支出192.2万元，占82.8%；项目支出39.93万元，占17.2%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计280.09万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加2.11万元，增长0.76%。主要变动原因是单位人员新增， 经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出232.12万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加2.11万元，增长0.76%。主要变动原因是单位人员新增， 经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出232.12万元，主要用于以下方面:教育支出（类）181.18万元，占78.05%；社会保障和就业（类）支出31.14万元，占13.42%；卫生健康支出6.97万元，占3%；住房保障支出12.83万元，占5.53%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为232.12万元，完成预算82.87%。其中：

1.教育支出（205）：支出决算数为181.18万元，完成预算85.26%，决算数小于预算数的主要原因是本年度主体培训班计划减少，年末存在部分项目结转。其中：教育支出（205）进修及培训（20508）干部教育（2050802）：支出决算为181.18万元。

2.社会保障和就业（208）：支出决算数为31.14万元，完成预算65.16%，决算数小于预算数的主要原因是存在使用上年结转资金。其中：社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（20805）事业单位离退休（2080502）: 支出决算数为0.04万元；社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（20805）事业单位离退休（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费：支出决算数为19.7万元；社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（20805）事业单位离退休（2080506）机关事业单位职业年金缴费：支出决算数为9.12万元；社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（20805）事业单位离退休（2080599）其他行政事业单位离退休：支出决算数为0.57万元。

3.卫生健康（210）：支出决算数为6.97万元，完成预算100%。其中：卫生健康（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）:支出决算数为6.97万元。

4.住房保障（221）：支出决算数为12.83万元，完成预算100%。其中：住房保障（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）:支出决算数为12.83万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出232.12万元，其中：人员经费171.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费60.85万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.43万元，完成预算71.5%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行八项规定，严控三公经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算1.43万元，占100%。具体情况如下：

1.本年无因公出国（境）经费支出，。

2.本年无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出1.43万元，完成预算71.5%。公务接待费支出决算比2018年持平。

国内公务接待支出1.43万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待32批次，95人次，共计支出1.43万元，具体内容包括：2019年主体班教学邀请教授授课、科研、各项检查及年底市委党校对我校的年终考核等项目。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年无国有资本经营预算拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，中共平武县委党校机关运行经费支出20.93万元，比2018年减少26.42万元，下降55.8%。主要原因是落实“过紧日子”要求,严格控制和压减日常公用经费。

（二）政府采购支出情况

2019年，无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，中共平武县委党校共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆，现由机关事务局统一调配。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，无开展绩效评价的项目。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 教育支出（205）进修及培训（20508）干部教育（2050802）:指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

10. 社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）事业单位离退休（2080502）:指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费; 社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）:指机关事业单位为在职职工缴纳养老保险的支出；社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）:指机关事业单位为在职职工缴纳职业年金的支出；社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）其他行政事业单位离退休支出（2080599）:指实行归口管理的其他行政事业单位开支的离退休经费。

11. 医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）:指机关事业单位为在职职工缴纳基本医疗保险的支出；医疗卫生与计划生育支出（210）医疗救助（21013）城乡医疗救助（2101301）:指用于特殊困难人员的医疗费用补助。

12. 住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）:指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为在职职工缴存的长期住房储金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

中共平武县委党校2019年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

中共平武县委党校是在县委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是党委的一个重要部门。党校是轮训和培训党员领导干部的阵地；是培养党的理论队伍的阵地；是学习、研究和宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观以及习近平新时代中国特色社会主义思想等重大战略思想的阵地；党校是干部加强党性锻炼的熔炉（即三个阵地一个熔炉）。

（二）机构职能。

培训轮训各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部；承办党委和政府举办的专题研讨班；围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新；针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。

（三）人员概况。

中共平武县委党校共有教职员工14人，其中校领导3人，参公管理1人，专职教学人员10人（高级职称2人，中级职称2人，初级职称6人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

中共平武县委党校2019年度部门决算收入280.09万元，其中财政拨款收入201.17万元、年初结转结余78.93万元。

（二）部门财政资金支出情况。

中共平武县委党校2019年度部门决算支出232.13万元，其中基本支出192.2万元，占比82.8%，支出增加的主要原因是人员增加；项目支出39.93万元，占比17.2%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高。

（二）结果应用情况。

加强预算绩效信息发布管理制度建设，完善绩效信息公开机制。财政重点评价报告在政府门户网站公开，逐年扩大向社会公开绩效信息的范围，回应社会关切，接受社会监督。 

    四、评价结论及建议

（一）评价结论。

    本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，自评得分97分，自评结论为“优”。

    本部门严格落实《预算法》和预算管理相关规定，各项支出按照批准的预算审核列支，严格控制在预算额度内使用，支出的范围和标准符合相关规定。支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。部门整体支出能有效按照预算要求基本执行，预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规，且决算工作精细到位，基本体现了部门整体支出情况的数据统筹性和宏观性。部门整体支出重点用于项目经费支出，基本完成了当年度培训、科研经费的拨付工作，确保了专项经费专款专用。

（二）存在问题。

一是专项转移支付分地区分项目编制，本部门不存在专项转移支付；二是债务管理，本部门没有债务。

（三）改进建议。

进一步完善各项制度，提高部门整体支出绩效。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表