2018年度平武县残疾人联合会部门决算
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能：
平武县残疾人联合会是县政府批准的全县残疾人事业团体，是中国残疾人联合会的地方组织。由全县各类残疾人的代表和残疾人工作者组成，既代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权利，又为残疾人服务，同时承担政府委托的任务，动员社会力量，推进残疾人事业。主要职责包括适应社会主义现代化建设的需要，发展残疾人事业。动员社会发扬人道主义精神，理解、尊重、关心、帮助残疾人，促进残疾人平等参与社会生活；鼓励残疾人坚持爱国主义和乐观主义，自尊、自信、自强、自理，为社会贡献力量。
（二）2018年重点工作完成情况：
1.大力推进“量服”扶贫。按照精准扶贫、精准脱贫总要求，从“一人一策”的帮扶入手，积极推动将残疾人扶贫进一步纳入大局、让残疾人在享受“普惠”的同时积极为其争取“特惠”，整合各种资源，加大对残疾人的扶持力度。
2.大力推进“量服”教育。按照义务教育均衡发展规划，继续与教育部门监测“未入学适龄残疾儿童少年”重点指标，指导基层残联组织按照“一人一案”的要求，制定有针对性帮扶方案，着力改善适龄残疾儿童少年的入学情况。同时，做好残疾大学新生和困难残疾人家庭子女大学新生入学赞助，保障他们在新的人生道路上扬帆起航。
3.大力推进“量服”就业。实施城乡残疾人居家灵活就业、扶持农村贫困残疾人发展生产民生工程，帮助残疾人实现居家灵活就业（创业）。
4.大力推进“量服”社会保障。继续实施重度残疾人护理补贴制度、残疾人“阳光家园计划”居家托养制度，全面落实困难残疾人生活补贴制度、残疾人扶贫对象生活费补贴制度；推动建立起政府领导、民政牵头、残联配合、部门协作、上下联动的工作机制。
5.大力推进“量服”康复。全面实施了纳入省委精准扶贫和省委、省政府民生工程的康复项目，扎实推进残疾人“人人享有康复”目标的实现。
6.大力推进“量服”文体。成功承办“励志自强·脱贫奔康”文化扶贫巡演，为残疾人决战决胜脱贫攻坚奠定坚实的精神基础。
7.大力推进“量服”维权。建立了以司法行政部门、法律援助机构提供的法律服务和法律援助为主导，残联、社会力量等提供的法律救助为补充的残疾人法律援助体系。
8.推进残疾人托养服务设施建设。开工残疾人托养中心及综合服务设施项目，该项目总建筑面积2282平方米（其中：托养设施1392平方米，综合服务设施890平方米），计划总投资730万元。
二、机构设置
平武县残疾人联合会下属二级单位2个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。
纳入平武县残疾人联合会2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.平武县残疾人联合会
2.平武县残疾人劳动就业服务所
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计1121.08万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加451.61万元，增长40.28%。主要变动原因是增加残疾人托养中心建设项目。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计993.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入936.97万元，占94.35%；政府性基金预算财政拨款收入56.16万元，占5.65%；
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计440.47万元，其中：基本支出239万元，占54.26%；项目支出201.47万元，占45.74%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计1117.86万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加448.39万元，增长40.11%。主要变动原因是增加残疾人托养中心建设项目。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2018年一般公共预算财政拨款支出396.8万元，占本年支出合计的90.82%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少141.37万元，下降35.34%。主要变动原因是重度残疾人护理补贴项目由民政局实施。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年一般公共预算财政拨款支出396.8万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出376.05万元，占94.77%；医疗卫生支出7.9万元，占1.99%；住房保障支出12.85万元，占3.24%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年般公共预算支出决算数为396.8万元，完成预算42.69%。其中：
1.社会保障和就业
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算为22.36万元，完成预算100%。
2080506 机关事业单位职业年金缴费支出决算为1.77万元，完成预算100%。
2081101 行政运行支出决算为107.21万元，完成预算135.25%，。
2081103 机关服务支出决算为83.68万元，完成预算99.75%，决算数小于预算数的主要原因是职工保险缴费调整结余资金。
2081104 残疾人康复支出决算为6.27万元，完成预算125.4%。
2081105 残疾人就业和扶贫支出决算为54万元，完成预算84.76%，决算数小于预算数的主要原因是扶贫补贴省级资金由县级财政垫付，年底省级结算。
2081107 残疾人生活和护理补贴支出决算为10万元，完成预算100%。
2081199 其他残疾人事业支出决算为65.3万元，完成预算100.04%。
2089901 其他社会保障和就业支出决算为25.46万元，完成预算0.004%，决算数小于预算数的主要原因是项目规划按进度实施。
2.医疗卫生与计划生育2101102 事业单位医疗支出决算为7.9万元，完成预算100%。
3. 住房保障支出2210201 住房公积金支出决算为12.85万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出235.77万元，其中：
人员经费201.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费34.22万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.39万元，完成预算66.41%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行八项规定和厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出决算4.32万元，占98.4%；公务接待费支出决算0.07万元，占1.6%。具体情况如下：
1.无因公出国（境）经费支出。
2.公务用车购置及运行维护费支出4.32万元,完成预算86.4%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加0.52万元，增长12.04%。主要原因是脱贫攻坚战加大对残疾人服务力度。
其中：无公务用车购置支出。截至2018年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车1辆、越野车1辆（轿车川BW7003交平武县机关事务管理局统一管理）。
公务用车运行维护费支出4.32万元。主要用于残疾人服务、业务工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.07万元，完成预算0.01%。公务接待费支出决算比2017年持平。严格执行八项规定和厉行节约。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，6人次（不包括陪同人员），共计支出0.07万元，具体内容包括：一般公务接待费。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出40.45万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年无国有资本经营预算拨款支出。
十、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，单位在年初预算编制阶段，对残疾人扶贫对象生活费补贴项目进行预算事前绩效评估，并编制了绩效目标，预算执行过程中，对该项目实施绩效监控，年终执行完毕后，开展了绩效自评，涉及财政资金64.39万元。
单位按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，单位严格按财政预算批复要求，对照预算绩效控制收支，年终全面完成预算绩效目标。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门按要求对2018年残疾人扶贫对象生活费补贴项目绩效目标实际完成情况开展自评，《2018年残疾人扶贫补贴项目支出绩效评价报告》见附件2。
（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《平武县残疾人联合会2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2018年，平武县残疾人联合会机关运行经费支出34.22万元，比2017年减少27.26万元，下降44.34%。主要原因是专职干事工资保险未支付。
（二）政府采购支出情况。
2018年，平武县残疾人联合会政府采购支出总额15.32万元，其中：政府采购货物支出15.32万元。主要用于残疾人辅助器具采购，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况。
截至2018年12月31日，平武县残疾人联合会共有车辆2辆，其中：一般公务用车1辆（已交平武县机关事务管理局统一管理）、特种专业技术用车1辆。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.社会保障和就业：
（1）2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出: 指 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；
（2）2080506 机关事业单位职业年金缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；
（3）2081101 行政运行支出：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；
（4）2081103 机关服务支出：指反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他”项级科目中反映；
（5）2081104 残疾人康复支出：指反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出；
（6）2081105 残疾人就业和扶贫支出：指反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出；
（7）2081107 残疾人生活和护理补贴支出：指反映困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出；
（8）2081199 其他残疾人事业支出：指反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出；
（9）2089901 其他社会保障和就业支出：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
6.医疗卫生与计划生育2101102 事业单位医疗支出
：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
7.住房保障2210201 住房公积金支出：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
8.彩票公益金支出：
（1）2296002用于社会福利彩票公益金支出：指反映用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出；
（2）2296003用于体育事业的彩票公益金支出：指反映用于体育事业的彩票公益金支出；
（3）2296006用于残疾人事业的彩票公益金支出：指反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
平武县残疾人联合会2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。平武县残疾人联合会由残联机关（内设办公室、康复股、教就股）及下属平武县残疾人劳动就业服务所、平武县残疾人康复服务中心2个事业单位构成。其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。
纳入平武县残疾人联合会2018年度部门决算编制范围的单位共3个，下属单位残疾人劳动就业服务所、残疾人康复服务中心与残联机关在财务上统一核算。
（二）机构职能。
1、掌握残疾人基本情况，了解残疾人需求，建立残疾人档案。
2、代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益，团结教育残疾人，优质服务残疾人。
3、承担政府赋予的职责，管理和发展残疾人事业。宣传贯彻残疾人法律法规，动员社会，协调有关单位、党员干部和群众开展各种形式助残活动，营造扶残助残的和谐社会氛围。
（三）人员概况。我会核定编制总人数为20人，其中：残联机关5人、残疾人劳动就业服务所7人、残疾人康复服务中心8人。实有人数19人，其中：局机关4人、残疾人劳动就业服务所7人、残疾人康复服务中心8人。退休人员5人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2018年全年收入合计993.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入936.97万元，占94.35%；政府性基金预算财政拨款收入56.16万元，占5.65%。
（二）部门财政资金支出情况。
2018年全年支出合计440.47万元，其中：基本支出239万元，占54.26%；项目支出201.47万元，占45.74%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
单位严格按照预算编制要求，结合业务工作实际科学制定绩效目标并积极推进目标完成，严格按照国家预算法编制预算、决算，进行预算调整，按照国家规定安排预算支出，会议费、差旅费、培训费等以量入为出、收支平衡为原则进行编报，并接受国家有关部门的监督。严格按照全年下达的预算指标来安排各项工作，预算执行情况总体良好。
（二）专项预算管理。
专项经费从严管理，认真执行联审会签审核制度，特别是涉及项目类都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。
（三）结果应用情况。
按照财政局强化绩效管理理念、绩效目标公开和自评公开的要求，秉承客观公正、实事求是的原则开展了自评工作，总体效果良好。把好的经验用于本单位以后的工作中，力争使财政资金在更大程度上发挥积极的作用。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。2018年，根据本单位年初工作规划和重点工作，围绕县委、县政府以及上级业务主管部门的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，各项目标达到了相应时期执行进度，各项专项经费按预算实施，单位整体支出管理得到了提升，支出绩效总体良好。
（二）存在问题。一是预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异；二是固定资产管理有待加强。部分固定资产折损，未及时进行清理和核销。
（三）改进措施。一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出；二是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好单位整体支出预算评价工作；三是从资产采购、使用以及报废各环节规范固定资产的管理，提高固定资产使用效率，减少资金浪费。
附件2
2018年残疾人扶贫补贴项目支出绩效
评价报告
一、预算情况
2018年，为贯彻落实《中共四川省委关于集中力量打赢扶贫开发攻坚战确保同步全面建成小康社会的决定》关于“率先对残疾人扶贫对象实行生活费补贴，核定其年收入与国定贫困线标准差额，据实发放差额补助，使其年收入达到国定贫困线标准”政策，共安排资金64.39万元，其中：省级资金17.31万元（含结算2017年1.18万元），县级资金47.08万元，对全县持有第二代残疾人证中的建档立卡非低保残疾人扶贫对象，核发残疾人扶贫对象生活费补贴。
二、评价工作开展情况
一是高度重视。及时针对绩效评价工作进行安排部署，要求项目承担业务股室和财务人员相互配合，通力协作准备自评材料和自评报告；二是明确评价内容。围绕绩效评价目的，针对所涉财政扶贫资金安排分配、绩效目标设定、资金管理和资金使用效益等方面，包括资金结转结余、项目实施、项目完成和项目实施后绩效情况等具体内容进行全方位自查；三是细化工作措施。对象照绩效目标自评指标表中相关指标，通过查阅档案资料，会计账薄、凭证和实地走访了解等方法步骤，全面汇总分析了资金管理、项目实施和具体绩效等情况，并形成评价结论，完成了扶贫专项资金绩效评价工作。
三、评价结论及绩效分析
（一）评价结论。
从综合情况来看，2018年扶贫补贴项目完成情况较好，在资金分配、使用、监管等方面都取得了良好效果，涉项乡镇资金能及时发放、项目管理规范、补贴对象个人年收入达到现行国定贫困线标准，项目经济效益、社会效益、可持续影响指标基本实现，残疾人扶贫对象对项目实施满意度较高。
（二）绩效分析。
1.政策决策。根据四川省财政厅、四川省民政厅、四川省扶贫移民局、四川省残疾人联合会《关于发放残疾人扶贫对象生活费补贴具体事项通知》（川财社〔2016〕2号）文件精神，残疾人扶贫对象生活费补贴资金用于对持有第二代残疾人证中的建档立卡扶贫对象，以国定贫困线标准与该对象年收入的差额为准，核发残疾人扶贫对象生活费补贴。因此该项目的申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
2.过程管理。一方面严格项目组织架构及实施流程。根据川财社〔2016〕2号文件规定，发放扶贫补贴必须经过申请—审核—公示—审批的基本程序，在乡镇摸底、公示、申报基础上，经县残联、民政、扶贫三部门联合审核确认后，将对应需求资金拨付至各乡镇，再由乡镇通过“打卡”的方式兑现给残疾人。另一方面加强项目管理及监管。按照“对通过自身增收提前实现‘摘帽’的残疾人扶贫对象，在2020年前保持扶贫补贴标准不减”政策规定，加强符合继续招收条件对象的动态管理，严把新识别对象的“准入关”，同时采取入户调研、量服平台督查等方式核实项目落实情况。
3.资金绩效。该项目资金实行专户统一管理，专账核算，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。2018年，省、县两级财政共安排专项资金64.39万元，县级到位47.08万元，按照需求实际对涉项乡镇拨付54.68万元，当年资金结存9.71万元，累计结存17.27万元。
4.项目绩效。以国定贫困线标准与该对象年收入的差额为准，核发残疾人扶贫对象生活费补贴，使其年收入达到国定贫困线标准，全年共对符合条件的255名残疾人扶贫对象发放生活费补贴，覆盖全县23个乡镇。该项目针对建档立卡贫困残疾人进行托底保障，实现残疾人自身收入达到现行国定贫困线标准，对带动贫困残疾人家庭脱贫奔康，具有重大而深远的意义。
四、存在主要问题及下步措施
存在问题：受补贴对象身份状态调整影响，残疾人扶贫补贴项目资金执行率未84.92%，资金使用率有待进一步提高。下一步改进措施：参考享受补贴对象动态调整情况，进一步完善下一年度绩效目标编制，精准设置绩效指标预期实现值，提高绩效目标和指标设置的合理性，提高项目资金执行率。
项目支出绩效目标完成情况表 | ||||||
项目名称 | 残疾人扶贫对象生活费补贴 | |||||
预算单位 | 平武县残疾人联合会 | |||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 64.39万元 | 执行数: | 54.68万元 | ||
其中-财政拨款: | 64.39万元 | 其中-财政拨款: | 54.68万元 | |||
其它资金: | 0 | 其它资金: |
| |||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | ||||
255 | 255 | |||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) | |
项目完成指标 | 数量指标 | 扶贫补贴人数 | 255 | 255 | ||
质量指标 | 扶贫补贴资金 |
|
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时效指标 | 发放时间 | 按季发放 | 按季发放 | |||
成本指标 | 补贴标准 | 按国定贫困线据实补差 | 按国定贫困线据实补差 | |||
效益指标
| 经济效益指标 | 让残疾人个人收入达到国贫线标准 | 明显达到 | 明显达到 | ||
社会效益指标 | 增加残疾人本人收入 | 达到3600元／人 | 达到3600元／人 | |||
可持续影响指标 | 贯彻落实扶贫补贴政策，促进残疾人脱贫奔康 | 效果显著 | 效果显著 | |||
满意度指标 | 补贴对象满意度 | 补贴对象满意度 | 100% | 100% | ||
第五部分 附表
1.平武县残疾人联合会2018年度收入支出决算总表.pdf
2.平武县残疾人联合会2018年度收入决算表.pdf
3.平武县残疾人联合会2018年度支出决算表.pdf
4.平武县残疾人联合会2018年度财政拨款收入支出决算总表.pdf
5.平武县残疾人联合会2018年度财政拨款支出决算明细表.pdf
6.平武县残疾人联合会2018年度一般公共预算财政拨款支出决算表.pdf
7.平武县残疾人联合会2018年度一般公共预算财政拨款支出决算明细表.pdf
8.平武县残疾人联合会2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表.pdf
9.平武县残疾人联合会2018年度一般公共预算财政拨款项目支出决算表.pdf
10.平武县残疾人联合会2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算明细表.pdf
11.平武县残疾人联合会2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.pdf
12.平武县残疾人联合会2018年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf
13.平武县残疾人联合会2018年度国有资本经营预算支出决算表.pdf
