四川省平武县职业高级中学 2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
四川省平武县职业高级中学实施职业高中教育，促进职业基础教育发展和相关的社会服务。
（二）主要工作
1．组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量；
2．维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。
二、部门概况
四川省平武县职业高级中学属于一级决算单位。
三、收支决算总体情况说明
2017年四川省平武县职业高级中学本年收入合计642.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入619.60万元，占96%；事业收入23.18万元，占4%。与2016年收入合计614.20万元相比，增加28.58万元，增长了4.65%。主要原因是2017年工资增加，各项保险相应增加。
2017年四川省平武职业高级中学本年支出合计628.75万元，其中：基本支出628.75万元，占100.00%。与2016年相比支出合计655.19万元相比，减少了26.44万元，下降了4.04%,主要原因是因为2017年有人员减少，工资和各项保险支出相应减少。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支出总计628.75万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计减少39.30万元，下降7.45%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出619.60万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少7.47万元，下降15.54%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出628.75万元，主要用于以下方面：教育支出557.52万元，占88.62%；社会保障和就业支出57.40万元，占9.13%；医疗卫生支出13.83万元，占2.20%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1．教育支出(205)职业教育(20503)职业高中教育(2050304)：支出决算为568.98万元，完成预算100.00%。
2．社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位养老保险缴费支出（2080505）支出决算为57.94万元；残疾人事业（20811）其他残疾人事业支出（2081199）支出决算为2.03万元，完成预算的100%。
3．医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2100502）支出决算为13.83万元，完成预算100.00%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出599.43万元，其中：
人员经费402.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费75.19万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。
对个人和家庭的补助99.98万元，主要包括：生活补助、助学金、奖励金等。
其他资本性支出21.77万元，主要包括：办公设备购置，专业设备购置等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算0.00%，决算数小于预算数的主1要原因是2017年无因公接待费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出。具体情况如下：
1．无因公出国（境）经费支出。
2．无公务用车购置及运行维护费支出。
3．无公务接待费支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度无政府性基金预算拨款支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度无国有资本经营预算拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2017年度，无政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，四川省平武县职业高级中学无国有资产占有使用情况，无50万以上通用设备，100万以上专用设备。
十一、名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5．教育支出(205)：职业教育(20503)职业高中教育(2050304)指用于工资福利支出，商品和服务支出，对个人和家庭的补助支出等。
6．社会保障和就业支出（208）：行政事业单位离退休（20805）机关事业单位养老保险缴费支出（2080505）指用于缴纳单位职工养老保险和职业年金单位部分支出、其他残疾人事业支出（2081199）用于残保金支出。
7．医疗卫生与计划生育支出（210）：行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2100502）指用于缴纳职工医疗保险单位部分的支出。
8．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
