关于平武县2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告
关于平武县2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告（送审稿）
2026年1月28日在平武县第十九届人民代表大会第七次会议上
平武县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将平武县2025年预算执行情况及2026年预算草案提请县十九届人大七次会议审查，并请列席会议的同志提出意见。
一、2025年预算执行情况
2025年，全县各乡镇、各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，坚决贯彻党中央、省委、市委和县委经济工作会议决策部署。在县委、县政府坚强领导下，在县人大、县政协监督支持下，紧紧围绕县委确定的重点任务和中心工作，严格执行县十九届人大六次会议批准的预算，坚持稳中求进的工作总基调，持续深化财税体制改革，科学合理安排财政收支，加强重点领域资金保障，严守风险防范，着力推动县域经济高质量发展，全力支持打好“十四五”规划收官战。在此基础上，全县预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况。
2025年本级一般公共预算收入实现39234万元，为2025年初县十九届人大六次会议批准预算38143万元的102.86%，同比增长5.95%。其中：税收收入实现22500万元（分税种完成情况详见附表1），同比下降11.42%，税收占比57.35%；非税收入实现16734万元，同比增长43.87%。加上中央省市财力补助和专款项目补助226988万元，接受浙江省衢州市衢江区援助收入3916万元，地方政府一般债券转贷资金15642万元，上年结转结余收入49110万元（办理2024年决算时增列结转资金398万元，结转2025年继续使用，已在县十九届人大常委会第四十次会议上报告），动用预算稳定调节基金8344万元，从国有资本经营预算调入一般公共预算300万元，调入其他资金2202万元（市内科技城新区等协同发展资金1300万元和电力扶贫结余资金902万元），实际可供安排财力总量为345736万元。
2025年全县一般公共预算收入总量345736万元，较县十九届人大常委会第四十次会议批准的调整预算增加19058万元，主要是：本级一般公共预算收入增加1091万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入、结算补助收入、教育共同财政事权转移支付收入、节能环保等上级补助资金增加15460万元，地方政府一般债务转贷收入增加2507万元。
全县一般公共预算实现支出266211万元（详见附表2），为调整预算数的85.12%，加上上解上级支出13893万元（详见附表3-1），政府债券还本支出11356万元，安排预算稳定调节基金7752万元（包含：本级一般公共预算收入超收1091万元，收回结余资金和上级财力补助结余资金等6661万元），支出总量为299212万元。收支总量品迭后，年终结转资金46524万元全部结转下年继续使用（详见附表3-2）。2025年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。
2025年本级政府性基金预算收入实现18001万元（详见附表7），为预算的100.01%。加上中央省市专款项目补助5693万元、地方政府专项债券转贷收入82463万元（其中：新增置换存量债务专项债券还本支出48213万元）和上年结转结余15429万元，可供安排的收入总量为121586万元。政府性基金预算收入总额超出县十九届人大常委会第四十次会议批准的调整预算总额4022万元，主要原因是本级政府性基金收入增加1万元，政府基金上级转移收入增加1158万元，地方政府专项债务转贷收入增加2863万元。
2025年政府性基金预算总支出实现121586万元（其中：新增置换存量债务专项债券还本支出48213万元按要求列入线下还本支出，不计入支出），当年实现支出64739万元（详见附表8），为调整预算73373万元的88.23%。政府债券还本支出48213万元，政府性基金结转结余8634万元，按规定全部结转下年安排用于专项债券项目、征地拆迁、污水处理、城市环境卫生、农村基础设施建设、大中型水库移民后期扶持等方面的支出。2025年政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
2025年国有资本经营预算总收入实现1008万元（详见附表13），其中：本级国有资本经营预算收入实现1000万元，为预算的100%，上级补助收入7万元，上年结转收入1万元。
2025年国有资本经营预算总支出实现1008万元（详见附表14），其中：国有资本经营预算支出689万元，为预算的97.32%，主要安排用于解决平武金矿职工养老保险（生活补助）和春节慰问等72万元、乡镇国有企业退休人员社会化管理补助资金7万元、其他国有企业资本金注入610万元，调出资金300万元，结转下年支出19万元。2025年国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况。
自2023年1月1日起，城乡居民养老保险由县级统筹调整为市级统筹，调整后社会保险基金中不再有县级统筹项目。因此，县级不再有社会保险基金预算。
（五）地方政府债务情况。
2025年我县新争取地方政府一般债券6013万元（其中：项目建设资金5006万元，结存限额资金1007万元）。项目建设资金5006万元，主要用于：平武县2025年河道综合治理项目1000万元，灾后重建道路基础设施建设项目2个415.06万元，水利防汛建设项目6个808万元，地灾治理建设项目2个132.94万元，基础设施补短建设项目5个1400万元，平武县数字档案馆建设项目（一期）100万元，平武县养老综合体建设项目600万元，平武县自然教育基地王朗片区补短项目400万元，平武县村级微型消防站建设项目（第五批）150万元。结存限额一般债券1007万元，用于化解46笔政府存量债务。
新争取地方政府专项债券34600万元（其中：项目建设资金29400万元，补充政府性基金财力专项债券4600万元，清欠专项债券600万元）。项目建设资金29400万元，主要用于：绵阳市平武县闲置存量土地收储项目1871万元，平武县冷链物流园及基础配套设施建设项目4229万元，平武县智慧停车建设项目2500万元，平武南山体育公园建设项目2000万元，平武县生猪育种创新能力提升融合发展建设项目3500万元，平武县数字化绿色化转型发展新型基础设施建设项目1500万元，平武县林下中药材示范园区建设项目1000万元，平武县森林粮库（黄连黄柏）现代产业园区建设项目1000万元，平武县全域旅游示范区补短项目3200万元，平武县城镇污水管网升级改造工程1000万元，平武县药丛山片区产业融合示范园区建设项目1000万元，平武县正南山片区农业示范区建设项目1000万元，平武县托育综合服务中心改建项目1400万元，平武县应急物资仓储设施建设项目1700万元，平武县龙安镇老旧小区改造项目2500万元。补充政府性基金财力专项债券4600万元用于化解平武县大报恩报恩寺北街片区、老客运站片区棚户区（城中村）改造项目。清欠专项债券600万元用于化解行政事业单位工程类16笔拖欠企业账款。
新增置换专项债券47500万元（还本支出），主要用于：平武县龙安镇西城门等四片区棚户区改造项目4000万元，平武县大报恩报恩寺北街片区、老客运站片区棚户区（城中村）改造项目12184万元，平武县农村“四改两建”民办公助建设项目3000万元，平武县农村公路建设项目12963万元，九寨沟（甘川界）至绵阳段高速公路建设征地拆迁项目11037万元，河北-平武工业园区居民安置点统建房一期BT项目4000万元，易地扶贫搬迁项目316万元。
新争取结存限额专项债券363万元，用于化解行政事业单位工程服务类2笔拖欠企业账款。
2025年债券到期本金共10699万元，使用新增再融资一般债券资金还本9629万元（不新增政府债务总额），本级安排资金偿还债券本金1070万元（其中：一般债券720万元，专项债券350万元）。
通过争取以上债券资金及安排本级资金偿还本金后，我县政府债务余额从2024年末的276141万元调整为363547万元。其中：政府一般债务余额从93976万元调整为99269万元；政府专项债务余额从182165万元调整为264278万元。政府债务限额从378138万元调整为416232万元（较县十九届人大常委会第四十次会议批准的调整预算增加988万元，因11月下达结存限额3870万元，年底调减一般债限额2335万元、专项债限额547万元），其中：一般债务限额从99742万元调整为103420万元（新增限额6013万元，调减2335万元）；专项债务限额从278396万元调整为312812万元（新增限额34963万元，调减547万元）。此外，我县负有担保责任的债务余额为1018万元，可能承担一定救助责任的债务余额为50万元。2025年政府债务余额控制在当年债务限额内，政府法定债务率为103.25%，等级为绿色，总体风险可控。
以上数据为截至2025年12月31日的快报统计数据及当前全县预算执行情况，请予审查。鉴于年末省财政结算工作尚未完成，待决算审查汇总并与省级财政办理结算后，相关数据可能会有调整，届时再向县人大常委会报告。
二、落实县人大预算决议和重点支出政策情况
2025年，县财政严格贯彻落实县人大及其常委会对预算草案、预算执行情况及预算调整事项的审查意见，主动接受人大及其常委会的监督与指导，充分听取并积极吸纳各项宝贵建议。坚持科学理财理念，注重统筹兼顾各方需求，有力保障了财政平稳有序运行，推动机关事业单位正常运转，为民生保障、乡村振兴、政府债务化解等重点工作提供坚实支撑，有效促进全县经济社会各项事业持续健康发展。
（一）2025年落实县人大预算决议和重点财政工作情况。
1.勠力汇聚财政资金，财政总盘持续稳定。围绕千方百计组织本级财政收入、全力开展对上争取、常态化落实“三项清理”制度，财政收支总量持续稳定。财政收入总体增长。将财税库银联席会议机制融入日常运行，建立重点税源监管机制，有力夯实财政收入增长的基础。在强化税收征管的同时，聚焦资产、资源充分挖掘非税收入潜力，资产、资源性非税收入实现6294万元。一般公共预算收入完成39234万元，全面实现预期目标，增长5.95%，持续巩固稳定财政收入，增强财政可持续能力。2025年获市级扩权县税收增长激励资金1391万元。对上争取成效显著。对照省市104项转移支付政策，优化编制对上争取清单。储备契合上级政策导向的项目，强化部门协作与信息共享，扩宽争取渠道、提升争取频率，切实提升对上争取质效。全年共争取上级资金321165万元，其中：非经常性资金154800万元，同比增长13.5%；争取财力资金104649万元，同比增长5.04%；争取项目类债券资金34406万元，同比增长29.66%。存量资金持续盘活。始终坚持对内挖掘存量资金资源潜力，定期开展存量资金清理缴回工作，常态化落实财政资金“三项清理”制度。全年收回存量资金6049万元，安排用于平武县智慧停车建设项目、平武县地质灾害避险搬迁项目、国有企业注资、古城镇百万蛋鸡养殖场配套设施建设项目等10个项目。
2.聚力推动财政改革，深耕优质财源培育。贯彻执行《四川省人民政府关于推动财政高质量发展的实施意见》《绵阳市推动财政高质量发展十八条措施》，着力构建资金、资产、资源的“大财政”收入管理格局，全力推进财源建设。全力推进国有“三资”管理改革。全面完成行政事业单位资产、自然资源、政务数据及专项资源“起底式”清查，资产资源总价值超120亿元，家底基本全面摸清。确权登记实现突破，化解历史遗留问题37个，办理土地使用权证21宗、房屋不动产权证66宗。资源盘活提质增效，编制砂石采砂规划421.73万立方米，创新盘活响岩镇清水小学等闲置资产，带动就业岗位120余个。持续深化国有企业改革行动。国有企业深化改革提升行动依托26项改革任务为抓手，通过薪酬分配机制革新、国资监管手段提质与市场化高管人才引进，实现了县属国有企业治理持续优化与增效，国有资本进一步优化集中、国有资本经营贡献日益增长。国有企业深化改革提升行动圆满收官。招引优质企业积蓄税收潜力。优化组建3个招商小分队15人分赴大湾区、长三角、川陕渝三个片区，19个乡镇组建六个片区招商小队，全年新签约项目125个，总投资46.97亿元，其中亿元以上项目10个。持续优化营商环境、精准培育市场主体，全年新增企业454户，新增财税贡献481万元，地方留存277万元。
3.大力提振改善民生，群众利益全面保障。不断加大民生领域投入力度，扎实办好省、市、县级民生实事、县人大票决事项。持续推进惠民工程。筹措资金490.65万元推动卫生健康服务能力提升，投入经费25742.21万元推动教育优质均衡发展，安排资金895万元用于农田水利设施建设。扎实推进省、市、县三级民生实事落地见效，完成省级民生实事25件、市级民生实事13件、县级民生实事8件，民生投入共计66648万元。优先发展教育事业。安排149万元支持学前教育改扩建，投入1044.31万元改善义务教育薄弱环节，发放291.88万元补助义务教育家庭经济困难学生，保障628.49万元用于学生营养改善计划，落实526万元改善高中办学条件。全面保障重点群体。持续提高城乡居民最低生活保障标准和特困人员供养标准，全年发放困难群众救助资金4740.77万元，惠及群众141919人次。统筹县级财政补助、城乡医疗救助基金、优抚对象医疗补助资金326.63万元，资助低保对象、特困人员、重残等特定困难群体参加城乡居民医疗保险。统筹省级、县级财政补助36.64万元为低保对象、特困人员等困难群体代缴城乡居民基本养老保险个人缴费。严格落实残疾人两项补贴政策，累计为重度残疾人发放护理补贴、为困难残疾人发放生活补助共计670.99万元。投入281.5万元推进公办养老机构护理型床位改造升级及老年助餐服务设施建设，上解城乡居民基础养老金及个人缴费补贴县级财政补助资金892.82万元，确保养老待遇按时足额发放。稳步推进稳岗就业。聚焦农民工、高校毕业生等，拨付就业创业相关补助资金1748.76万元，用于开展各类就业技能培训、发放就业创业补贴及稳岗补贴，托底安置就业困难人员，实现零就业家庭动态清零。
4.全力建设金融生态，充分发挥服务效益。积极落实2025年省市出台的促进经济高质量发展一揽子政策措施，强化财政金融联动。赋能实体经济。通过加大政府采购支持中小企业力度、深化“政采贷”融资服务，切实降低企业成本。推动存贷款规模稳步增长，存、贷款余额分别达129.51亿元、105.51亿元，存贷比81.47%，资金保障能力持续增强。2025年通过特色金融产品带动就业超1.2万人，户均增收超1.5万元；“红信贷”等产品累计撬动社会投资超1.2亿元，带动集体经济增收超30%。通过搭建常态化银企对接平台，全年组织专场对接活动20余场，推动银行机构与90家企业达成授信合作，累计授信金额38933万元，有效拓宽企业融资渠道。支持乡村振兴。聚焦农村“融资难、融资贵、服务弱”痛点，以金融活水赋能乡村发展。推出“平武红信贷”金融产品。以党建为引领组建村社评级授信小组，赋予基层党组织推荐与初审权，覆盖20个乡镇121个村，授信总额10538万元，发放贷款6774万元。同步推出“药材贷”“森林四库贷”等特色产品，发放相关贷款18.2亿元。支持食用菌、中药材、精品民宿等特色产业，发放相关贷款2.7亿元。深化农房抵押贷款改革，释放农村资产价值，全年累计发放“绵州农房增信贷”12.56亿元。深耕金融生态环境。优化地区金融生态，强化金融服务实体经济能力，将考核压力转化为改革动力，把山区短板做成信用长板，为全省百亿GDP以下县提供了“平武样板”，荣获“四川省GDP100亿元以下县（市、区）金融生态环境评价第一名”，并得到省级奖补资金500万元。
5.有力管控财政风险，风险底线防守得当。坚持问题导向，增强忧患意识，切实规范债务管理，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。全力防范债务风险。严格落实政府债务预算管理和限额管理，确保债务余额控制在省定限额内，强化债券资金全流程穿透式监管，提升使用绩效。2025年新增债券资金实现91%支付，缴入专项债券资金收益261万元。按时足额兑付到期政府债务本息，全年支付债券利息8339万元，未发生政府债务违约情况。坚决遏制隐性债务增量，统筹资源推进化债工作，2025年妥善处置和化解存量隐性债务67458.54万元，完成年度化解计划。兜实兜牢“三保”底线。牢固树立“三保”优先理念，将“三保”支出足额纳入预算保障，全额保障“三保”预算85700万元。健全动态监测预警机制，精准掌握各级预算单位支出动态，常态化开展“三保”风险排查，坚决守住不发生“三保”支出风险底线。切实维护金融稳定。加强与金融监管部门协同联动，建立金融风险监测研判机制，密切关注辖区内金融机构运营、企业融资等重点领域风险态势。持续做好防非宣传，根据我县工作实际，依托省市相关政策要求，财政牵头组织宣传防范非法集资、打击犯罪活动10余次，采取“集中+分散”“线上+线下”走访入户等方式。强化“执法+退出”双通道风险防控，组建联合执法队排查处置风险，构建“政府主导、多方参与、齐抓共管、高效运行”的工作协调机制，维护区域金融市场平稳有序。
6.着力规范财政治理，管理效能稳步提升。落实财政资金“三管三必须”要求，紧盯关键环节、重点领域，稳步提升财政治理能力，提高财政资金使用效益。提升预算编审质效。推进零基预算改革，打破传统支出固化格局，以项目实际需求和绩效为导向科学编制预算，核减非必要、低效能支出。强化预算刚性约束，坚守“无预算不支出、有预算快支出”原则加快重点领域资金拨付进度。深化预算绩效管理并完善绩效结果与预算安排挂钩机制，规范预决算公开、政府采购等关键环节管理，强化财政评审中介机构考核。严格控制一般性支出。坚持量入为出、精打细算，从严从紧控制一般性支出，坚决杜绝铺张浪费。持续保持“三公”经费只减不增态势，强化“三公”经费预算刚性约束，严格审核审批流程，规范支出管理，预算安排压减“三公”经费159万元、下降7.86%，切实把有限财力用在刀刃上。增强协同监督合力。用好绩效管理和财会监督“两大抓手”完善财会监督体系，围绕多个重点领域开展专项整治，聚焦突出问题开展16次财会监督检查。对乡镇财政资金使用管理领域开展专项核查，实施预决算信息公开线上线下监督检查，完善政府采购监督制约机制，强化绩效评价结果运用，建立常态化监督机制，发现问题140余个，发出整改通知书32份并开展问题整改“回头看”，推动财政管理更加精准规范。
（二）2025年重点支出政策落实情况。
1.保障重点领域，支持经济发展。严格落实“集中财力办大事”要求，财政资金安排始终坚持紧紧围绕全县中心工作、重点工作、服务全县大局的原则。筹集资金超4.9亿元实施市县重点项目27个，涵盖地灾治理、城乡社区建设、文旅融合等多个领域。争取债券资金40976万元支持平武县养老综合体建设项目、平武县冷链物流园及基础配套设施建设项目、平武县全域旅游示范区补短项目等一批重点项目顺利开工实施，并将50万以下拖欠企业账款全部化解完毕。统筹衔接资金1.27亿元用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，实施“联农带农”项目88个。筹集资金8350万元，全力推进报恩寺保护与活化利用项目建设，重点实施古建筑修缮、数字化展示、周边环境整治等工程。同步推进配套业态升级，报恩美食坊、龙州夜市、非遗龙州3个消费新场景建成运营。依托优质文旅资源，以报恩寺为核心的古建文化体验火爆出圈，全县核心景区累计接待游客121.6万人次、旅游总收入13.4亿元。虎牙滑雪场建设顺利完成，丰富了县域冬季文旅产品供给。深入开展消费提质扩容行动，加快建设土司衙门·薛家祠堂，改造提升潮汐市场，推动现有消费场景优化运营服务，完善配套设施与消费体验。安排652.88万元专项资金，在全县开展“直播助农”“百村云赶集”“野菜季”等线上线下活动100余场次、销售农特产品近1亿元。开展“全民嗨购·家电焕新”等主题活动20余场次、现场销售额超过1216万元，兑现消费补贴216万元。
2.推动产业融合，激发主体活力。紧扣产业强县战略，加大力度支持企业产业培育。出台了《平武县推动2025年一季度全县经济运行持续向好的若干措施》《平武县“四上”企业培育扶持奖励办法》《平武县“四上”企业服务保障办法》，安排奖励、激励和补助资金729.62万元，支持工业企业创新发展和现代服务业加快发展。全年投入惠企资金731.85万元，其中552.85万元从惠企资金池中直接兑现，179万元由发改局负责兑现“四上”企业培育扶持奖励资金，惠及企业共122家。安排科技产业发展资金70万元，重点支持科技创新平台建设、工业技改升级和中小企业发展。投入资金7554万元，推动茶叶、果梅、鸡（红鸡、蛋鸡）、冷水鱼、厚朴、黄连等一批生态产业链不断延伸，基础设施配套更加完善。创新推出特色“森林四库”金融产品，促进生态资源价值向产业价值转化。通过实施精准的奖励激励政策，引导工业、制造业与服务业、生态经济等在产业链上交叉渗透，推动形成融合发展的特色产业集群，积极培育新质生产力，全面厚植县域经济发展新动能。
3.坚持绿色发展，彰显生态价值。深刻践行“绿水青山就是金山银山”理念，积极推动县域生态保护与绿色经济协同发展。全年统筹安排资金1.4亿元，重点支持天然林保护、退耕还林、森林抚育项目。支持采取现有林改培、中幼林抚育及人工造林等方式，今年完成营造林面积13.9万亩，同比增长61.8%。通过财政资金引导，有效筑牢涪江上游生态安全屏障，确保“绿色水库”水量丰沛、水质优良。投入44363.68万元用于污染防治攻坚战，空气质量优良天数比例达98.9%、排名全市第1位，深入打好蓝天、碧水、净土保卫战。
4.聚焦城乡融合，打通发展脉络。深入贯彻落实乡村振兴战略，以城乡融合为主线，统筹基础设施、人居环境与产业发展。全力保障九绵高速全线通车，木座、王朗白马等服务区建成或加快建设，投入34283万元用于S216等3条国省干线及C090田沙路等10条农村公路建设。安排1703万元用于中小河流治理，393万元用于农村电网巩固和充电基础设施布局，安排498.30万元用于应急物资采购，全方位构建安全、高效、现代化基础设施体系。安排1029.2万元开展涪江流域整治、30万元用于乡镇生态环境网格化管理、7296.36万元用于自然保护地建设。全年累计投入“三农”资金34848.57万元，安排东西部协作资金4380万元实施产业项目27个，农村产业发展基础进一步夯实。
需要说明的是，以上财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
2025年全县财政平稳运行，预算执行情况总体良好，各项财政工作任务圆满完成，得益于县委、县政府统揽全局、坚强领导，得益于县人大、县政协的监督指导与支持关心，是各乡镇人民政府、县级各部门和全县人民共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政运行和财政工作中还存在诸多困难和问题，主要表现在：财政收支规模偏小，财政收入面临诸多减收困境，一次性财源占比较大，稳定财源建设还需加力，地方一般公共预算收入占地区生产总值比重较低；财政收支矛盾愈发凸显，刚性支出需求不断增加，收支平衡难度加大；政府债务还本付息压力逐年递增，存量债务化解任务艰巨。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见建议，采取有力措施，努力研究加以解决。也恳请各位代表一如既往地给予理解和支持。
三、2026年预算草案
编制好2026年预算，做好各项财政工作，对贯彻落实中央和省、市、县的各项决策部署，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，加快建设生态产业强县和社会主义现代化平武具有重要意义。
（一）2026年预算编制和财政工作的指导思想及遵循原则。
2026年预算编制和财政工作的指导思想是：坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大、二十届四中全会和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，全面落实中央、省委、市委和县委经济工作会议决策部署，坚持稳中求进工作总基调，着力推动财政高质量发展，持续深化财税体制改革。强化预算收入统筹，加大存量资金清理盘活力度，落实好财政资金“三项清理”制度，做好“集中财力办大事”。加强财金互动，引导金融资源精准对接重点领域，提升财力保障效能。牢固树立党政机关过紧日子思想，更大力度优化财政支出结构，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线。强化绩效导向，确保资金用在刀刃上，健全绩效结果运用机制。加强财政承受能力评估和财政风险防范化解，抓好债务风险防范化解，保障地方政府债务风险可控，推动财政健康平稳可持续运行，提升财政高质量发展水平。
2026年预算编制和财政工作遵循的原则是：一是加强财政收入管理。坚持实事求是、科学预测原则，预算安排与积极财政政策实施相衔接，合理确定收入增长目标。依法依规加强收入征管，确保财政收入增幅与经济发展趋势相匹配，与县域经济社会发展水平相适应。二是优化财政支出结构。坚决落实党政机关过紧日子要求，持续压减一般性、“三公”及其他非必要支出，集中财力办大事。优先保障“三保”等刚性支出，确保乡村振兴、教育等关键领域投入“只增不减”，调整优化支出结构，全力强化重大战略任务的财力保障。三是严守债务风险底线。统筹发展和安全，依法合规举债融资，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量。严肃财经纪律，严格预算编制与执行管理，筑牢监管防线，切实防范虚列收支等违规行为。四是提升资金统筹效能。全面清理盘活各类存量资金，科学划分项目类别，统筹用好上级转移支付与本级预算。坚持“花钱必问效、无效必问责”原则，强化预算绩效评价结果应用，将评价结果与预算编制挂钩，切实削减或取消低效无效支出。
（二）2026年财政主要支出重点。
1.兜牢“三保”支出底线。坚持预算编制以“三保”为优先，严格按照保障序列和标准足额安排资金。强化预算审核与执行监控，动态跟踪人员变动等情况并及时弥补资金缺口。健全风险研判与应对机制，确保“三保”支出不留空白、不越红线，持续筑牢基层社会稳定和政权运行的基础。
2.夯实民生保障基础。秉承尽力而为、量力而行原则，增强民生政策可持续性，聚焦群众急难愁盼，完善社会保障体系。全面落实社会救助政策，实施就业优先战略，完善基本医疗和医保补助机制。支持教育薄弱环节改善与优质均衡发展，推进老旧小区改造和基础设施提升。推动公共文化服务提质增效，切实增强人民群众的获得感和幸福感。
3.保障重点战略投入。围绕乡村振兴战略要求，持续加大衔接资金投入力度，保持支持力度稳中有增。严格落实教育支出法定增长要求，足额保障县级配套资金。践行生态优先理念，支持打好污染防治攻坚战。强化安全领域财政支撑，完善自然灾害防治、森林草原防灭火及道路交通安全保障体系。在“三保”支出优先保障前提下，统筹一切可用财力资源，全力服务县域经济社会发展大局。
4.筑牢风险防控屏障。依法加强财政收入管理，科学安排支出时序，确保年度收支平衡，严禁违规新增暂付款。规范土地出让收支管理，加快政府性基金预算执行进度，全力避免被列入风险预警地区。严格执行政府债务限额管理和预算约束机制，确保债务余额控制在核定限额以内。稳妥应对到期债务偿付压力，有序化解存量隐性债务和财政暂付款，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。
（三）2026年收入预计和支出安排。
1.一般公共预算。2026年，县本级一般公共预算收入预期目标40450万元，加上上级财政预告知列入年初预算的财力等补助92144万元、项目补助44699万元、上年结转资金46524万元、调入资金596万元、动用预算稳定调节基金9711万元，2026年可供安排的一般公共预算收入总量为234124万元。按照收支平衡的原则，相应安排一般公共预算支出219204万元，上解支出14348万元，地方政府一般债务还本支出572万元。一般公共预算支出主要安排如下：
一般公共服务安排资金33264万元；公共安全支出安排资金7543万元；教育、科技、文化旅游事业安排资金39741万元；社会保障和就业安排资金27793万元；卫生健康支出安排资金8709万元；节能环保及生态环境建设安排资金14056万元；城乡社区支出安排资金8717万元；农林水支出安排资金41014万元；交通运输支出安排6669万元；住房保障安排资金6391万元；灾害防治及应急管理支出安排资金9626万元；预备费安排资金3000万元；债务付息支出及债务发行费用支出安排3007万元；其他各项支出9657万元（包括资源勘探工业信息等支出、金融支出、商业服务业等支出、自然资源海洋气象等支出和粮油物资储备支出等）。
2.政府性基金预算。2026年，县本级政府性基金预算收入预期目标18000万元，加上上级提前告知转移支付资金389万元、上年结转资金8634万元，2026年可供安排的政府性基金预算收入总量为27023万元。按照收支平衡和对应安排原则，相应安排政府性基金预算支出26823万元（其中：债务付息支出及债务发行费用支出安排7445万元），债券还本支出200万元。
3.国有资本经营预算。2026年，全县国有资本经营预算收入预期目标1300万元，加上上级提前告知补助资金7万元，上年结转资金19万元，2026年可供安排的国有资本经营预算收入总量为1326万元。按照收支平衡的原则，相应安排国有资本经营预算支出826万元，调出资金500万元。
4.社会保险基金预算。自2023年1月1日起，城乡居民养老保险由县级统筹调整为市级统筹，调整后社会保险基金中不再有县级统筹项目。
5.地方政府债务。2026年，我县应偿还地方政府债务本金6772万元，其中：应偿还一般债券本金6466万元，应偿还向外国政府借款本金106万元，应偿还专项债券本金200万元。应偿还一般债券本金6466万元，拟通过争取再融资债券偿还6000万元、通过本级一般公共预算安排资金偿还466万元；应偿还向外国政府借款本金106万元，拟通过本级一般公共预算安排资金偿还；应偿还专项债券本金200万元，拟通过政府性基金预算安排资金偿还。2026年我县预计应付债务利息10394万元，应付债务发行手续费58万元，其中：一般债券应付利息2973万元，应付债务发行手续费10万元，外国政府借款利息20万元，应付转贷手续费4万元；专项债券应付利息7401万元，应付债务发行手续费44万元，已全额纳入年初预算。2026年拟按计划完成政府隐性债务化解目标任务。
以上预算草案，请予审查批准。
《中华人民共和国预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排上一年度结转支出以及必须支付的本年度部门基本支出、项目支出等。按此规定，2026年1月1日至预算草案批准前拟安排财政支出120986万元，主要用于工资及附加性支出、保障行政事业单位正常运转所需的基本支出和原项目结转至2026年继续使用的上年结转项目支出等。
四、2026年财政工作
2026年是“十五五”规划开局之年，是立足新发展阶段、系统谋划未来五年发展蓝图的重要奠基之年。各乡镇、各部门将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府决策部署，全面落实中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，严格执行预算法及其实施条例，认真落实本次会议关于预算报告的审查意见和决议决定，坚持稳中求进总基调，深入贯彻新发展理念，实施更加精准、可持续的积极财政政策。加强财政资源统筹，优化支出结构，全面深化预算绩效管理，切实兜牢“三保”底线，有效防范化解债务风险。全力保障全县重大战略部署实施，为平武经济社会高质量发展提供坚实财政支撑。
（一）强化收入管理，增强保障能力。
着力加强财源培植与收入管理，夯实财政可持续发展根基。一是聚焦财源建设，重点培育壮大特色产业税源，支持县域特色产业集群发展，积极培育新的税收增长点。二是持续加强对重点行业、重点企业及主体税种的动态监测分析，依法依规组织税收收入，确保主体税源稳定增长。三是完善非税收入征管机制，充分挖掘非税收入潜力，规范征收行为，确保非税收入应收尽收、及时入库。强化财税部门协同联动，定期分析研判收入形势，细化年度收入计划，共同推进财政收入预算执行，为全县经济社会发展提供坚实财力保障。
（二）兜牢“三保”底线，防范财政风险。
持续强化底线思维，统筹做好“三保”保障和债务风险防范工作。一是严格落实“三保”支出预算优先保障机制，按照国家标准足额安排相关资金，加强预算编制审核与执行监控，建立动态风险监测和缺口弥补机制，确保“三保”支出不留缺口、不出问题。二是稳步推进债务化解工作，严控新增隐性债务，通过争取再融资债券、盘活存量资产、探索市场化处置等方式有序化解存量债务。三是加强库款运行监测预警，加快存量暂付款消化处置，保持财政库款合理水平。坚决贯彻落实财经纪律要求，做好财会监督与其他监督的协同联动，筑牢财政资金安全防线，切实维护财政运行的稳定性和可持续性。
（三）优化支出结构，保障民生重点。
进一步优化财政支出结构，强化民生领域保障。一是筑牢基本民生保障底线，确保城乡居民养老、城乡低保、特困供养、育儿补贴等基本社会保障政策全面落实，一般公共预算民生支出占比稳定在合理水平。二是坚持教育优先发展战略，保障教育支出稳定增长，全面落实学生资助政策，支持改善教育各学段办学条件，补齐基础设施短板。三是推进健康平武建设，落实基本药物制度和医保补助政策，健全公共卫生服务体系，支持紧密型县域医共体建设，强化医疗服务能力提升。四是改善人居环境质量，推进老旧小区改造，城市基础设施补短，农村生活污水处理，支持城乡环境卫生综合整治。五是完善公共安全体系，加强自然灾害防治能力建设，提升地质灾害防治、森林草原防火、道路交通等安全保障水平。六是落实就业优先政策，做好重点群体就业创业保障工作。七是支持全民健身国家战略，逐步推进基本公共健身服务均等化，支持“低开免开”体育场馆，激励冰雪运动。通过系统优化财政资源配置，切实增强民生福祉，不断增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。
（四）积极向上争取，夯实发展资金。
持续增强向上争取工作力度，切实拓展财政资金来源，壮大财政总盘。牢固树立“抓争取就是强财政”的工作理念，系统梳理近年省市补助政策走向与资金分配机制，深入分析补助资金的投放条件、支持重点及使用要求，精准编制年度对上争取清单与任务分工，建立分领域、分部门的项目储备库。重点围绕基础设施补短板、生态环境保护、民生社会事业等重点领域，立足县域资源禀赋和产业特色，联合发改、农业、水利、交通、住建等职能部门，加强协同联动，提前谋划储备一批符合上级投资导向和政策要求的优质项目。通过深入研究政策文件、精准把握资金投向、强化项目申报对接，确保我县发展需求与上级支持政策保持高度契合，切实提升对上争取工作的针对性和实效性，为全县经济社会高质量发展提供更加有力的资金保障。
（五）强化预算约束，提升管理效能。
进一步加强预算管理与监督体系建设，着力提升财政资金使用效益。严格执行预算收支管理制度，坚持“有预算才有支出”的原则，强化预算约束刚性。全面落实“收支两条线”规定，严格控制“三公”经费支出，进一步压减行政运行成本，把节约的财力优先用于保障重点民生支出。深入推进预算绩效管理改革，健全“事前评估、事中监控、事后评价”的全过程绩效管理机制，强化绩效评价结果运用。加强财会监督与各类监督的贯通协同，严肃财经纪律，规范财政收支行为。完善政府采购需求管理，严格执行预算采购制度，严禁无预算、超预算采购行为。同时，强化财政承受能力评估，避免出台超越发展阶段和财力水平的增支政策，确保财政运行的可持续性。通过系统化改革和精细化管理，全面提升财政资源配置效率和资金使用效益。
（六）接受人大监督，规范财政运行。
深入贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的有关规定，自觉主动接受监督，积极配合县人大做好各项审查监督工作。依法将预算、调整预算、决算、预算执行情况提请县人大及其常委会审查批准，严格落实县人大及其常委会有关决议及审查意见。充分听取人大代表意见建议，扎实办理人大代表建议和政协委员提案，及时回应代表关心关切，持续改进预算管理工作，不断提升财政工作质效。
各位代表，做好2026年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实县委、县政府各项决策部署。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，依法落实县人大及其常委会决议决定，全面加强党对财政工作的领导，全力组织财政收入，优化支出结构安排。积极向上争取资金，强化预算刚性约束，全面加强绩效管理，扎扎实实做好2026年各项财政工作，为县域经济和社会事业健康快速发展做出新的贡献！
谢谢大家！
名词解释
国有“三资”管理改革：是指针对国有资源、资产、资金实施的系统性管理改革工作，通过建立健全管理制度、规范管理流程、盘活闲置低效资产资源、统筹优化资金配置，推动国有资金高效使用、国有资产保值增值、国有资源合理利用，提升国有资产资源的配置效率和使用效益，为经济社会发展提供有力支撑。
“三管三必须”要求：是指管资金必须管绩效和监督、管项目必须管绩效和监督、管政策必须管绩效和监督，这是财政绩效监督的核心工作原则，旨在构建“谁分配、谁使用、谁负责”的全链条责任体系，确保财政资金安全高效使用。
一般性支出：包括“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等八项支出。
“四个不摘”要求：是中国脱贫攻坚与乡村振兴衔接阶段的核心政策原则，指贫困县摘帽后继续落实“摘帽不摘责任、摘帽不摘政策、摘帽不摘帮扶、摘帽不摘监管”四项要求。
“收支两条线”管理：是指具有执收执罚职能的单位，根据国家法律法规和规章收取的行政事业性收费和罚没收入，实行收入与支出两条线管理。即上述行政事业性收费和罚没收入按规定应全额上缴国库；同时，执收执罚单位需要使用资金时，由财政部门根据需要统筹安排核准后，从国库拨付。
