关于平武县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

关于平武县2023年财政预算执行情况和

2024年财政预算草案的报告（书面）

2024年1月28日在平武县第十九届人民代表大会第五次会议上

平武县财政局局长  庞德炳

各位代表：

受县人民政府委托，现将平武县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案提请县十九届人大五次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，全县各级各部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，坚决贯彻党中央、国务院、省委省政府和市委市政府决策部署，在县委、县政府坚强领导下，在县人大、县政协监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，着力推动高质量发展，聚力实施“四大战略”，严格执行县十九届三次会议批准的预算，为加快建成畅通活力幸福美丽的社会主义现代化平武提供了坚实的财力保障。在此基础上，全县预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

2023年本级一般公共预算收入完成36679万元，完成预算的100.77%，同比增长10.44%。加上中央省市财力补助和专款项目补助185751万元、接受浙江省衢州市衢江区援助收入3900万元、地方政府一般债券转贷资金14400万元、上年结转结余收入30874万元（办理2022年决算时，上级财政结算2022年补助资金新增16万元，结转2023年继续使用，已在10月30日县十九届人大常委会第二十一次会议上报告）、动用预算稳定调节基金4509万元（办理2022年决算时，上解支出减少，部分资金增加补充预算稳定调节基金，已在10月30日县十九届人大常委会第二十一次会议上报告）、调入国有资本经营预算301万元、调入其他资金1200万元（绵阳高新技术产业开发区等援助市内协同发展帮扶资金1200万元），实际可供安排财力总量为277614万元。

一般公共预算收入中税收与非税收入完成情况：税收收入完成26206万元（分税种完成情况详见附表），同比增长3.39%，税收占比71.45%；非税收入完成10473万元，同比增长33.16%。

2023年全县一般公共预算收入总量277614万元，较县十九届人大常委会第二十二次会议批准的调整预算增加15325万元，主要是本级一般公共预算收入增加279万元，其他调入资金增加300万元（市内协同帮扶资金增加300万元，调入一般公共预算），省级交通专项资金、中省财政林业草原生态保护恢复资金等上级补助资金增加14746万元。一般公共预算支出209708万元（预算调整后，按收付实现制列支，因调入其他资金收入增加，省级交通专项资金、中省财政林业草原生态保护恢复资金等上级补助增加，以及清算追减2022年政策性保险保费奖补资金等，品迭后增加14746万元，加之部分资金未形成支出，使得一般公共预算支出较调整预算出现变化），完成预算的86.18%；上解上级支出11504万元（详见附表）；政府债券还本支出11860万元；安排预算稳定调节基金10922万元（包含：本级一般公共预算收入超收2679万元，上解支出减少等因素形成的一般公共预算结余资金8243万元）；结余结转资金33620万元全部结转下年继续使用（详见附表）。2023年财政预算收支平衡。

2023年经县十九届人大三次会议批准的预备费为1500万元，在预算执行过程中，根据《预算法》第四十条，安排用于信访维稳及解决遗留问题、低收入群体价格临时补贴、疫情防控、应急抢险及受灾群众转移安置、灾后恢复重建等难以预见的支出和应急事务处理增加的支出（已在12月15日县十九届人大常委会第二十二次会议上报告）。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年，本级政府性基金预算收入实现18628万元，为预算的100%；加上中央省市专款项目补助4549万元、地方政府专项债券转贷收入20100万元和上年结转结余3090万元，可供安排的收入总量为46367万元。政府性基金预算收入总额超出县十九届人大常委会第二十二次会议批准的调整预算总额946万元，主要原因是清算绵阳市招商引资和工业技改扩能重点项目建设用地周转金等政府性基金预算上级补助收入增加。

2023年政府性基金预算总支出实现46367万元，其中：当年安排支出35445万元（调整预算后上级补助增加946万元，但部分预算未形成支出），完成预算的89.13%，主要用于电影事业发展、大中型水库移民后扶、征地和拆迁补偿及安置、城市环境卫生、大中型水库库区基金支出、建设用地论证及耕占税缴纳、土地规划、城乡建设用地增减挂钩支付投资建设成本、农村公路养护、社会福利、棚户区改造服务费、地方专项债务付息和发行费支出等；地方政府债券还本支出6600万元；政府性基金结转结余4322万元，按规定全部结转下年安排用于征地拆迁、污水处理、城市环境卫生、农村基础设施建设、大中型水库移民后期扶持等方面的支出。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年国有资本经营预算总收入实现472万元，其中：本级国有资本经营预算收入实现450万元，为预算的100%；上级补助收入7万元；上年结转收入15万元。

2023年国有资本经营预算总支出实现472万元，其中：国有资本经营预算支出169万元，为预算的98.83%，主要安排用于解决平武金矿职工养老保险、生活补助和春节慰问等149万元、乡镇国有企业退休人员社会化管理补助资金20万元；调出资金301万元；结转下年支出2万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

自2023年1月1日起，城乡居民养老保险由县级统筹调整为市级统筹，调整后社会保险基金中不再有县级统筹项目。因此，本年起，县级不再有社会保险基金预算。

（五）地方政府债务情况

截至2022年底，省财政厅核定我县政府债务余额为181885万元（其中：一般债务限额107620万元，专项债务限额74265万元）。2023年，我县新争取地方政府一般债券2600万元，用于木座藏族乡黑水沟山洪治理工程等治理、基础设施修复、灾后重建和安置项目7个1308万元，用于乡镇微型消防站建设、应急广播系统建设项目3个420万元，用于新冠肺炎疫情防控能力提升项目550万元，用于大坪村垃圾填埋场封场综合治理工程322万元；新争取地方政府专项债券13500万元，用于平武县中医院改扩建项目2500万元、平武县白马藏族乡索谷修旅游基础设施配套建设项目1000万元、平武县老河沟AAA级景区基础设施及农村道路建设项目2500万元、平武县“深呼吸小城”基础设施提升建设项目7500万元。新增再融资债券18400万元（不增加政府债务总额），其中：再融资一般债券11800万元，再融资专项债券6600万元，分别用于到期政府一般、专项债券借新还旧。截至2023年末，我县政府债务余额为179401万元（其中：一般债务余额91736万元，专项债务余额87665万元），控制在2023年政府债务限额内（2023年12月省财政厅扣减我县一般债券限额9796万元和专项债券限额53万元后，我县2023年政府债务限额为188136万元，其中：一般债务限额为100424万元，专项债务限额87712万元），债务风险总体可控。

此外，负有担保责任的债务余额1018万元（2023年归还8912万元）和可能承担一定救助责任的债务余额50万元。

以上数据系2023年12月31日快报统计数据后截至目前全县预算执行情况，请予以审查。由于年末省财政结算事项还未确定完毕，在完成决算审查汇总并与省财政办理结算后，将会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二、落实县人大预算决议和重点支出政策情况

（一）2023年落实县人大预算决议和重点财政工作情况

1. 狠抓收入预算执行，着力开展财源培植。积极应对高速公路建设完工形成的减收影响。全力依法组织制造业缓税政策到期税收收入入库，大力做好办税跟踪服务助推天友集团历史遗留问题化解，适时完成缴税业务办理。在九绵、广平高速建设项目税收减收2516万元的情况下，全年地方税收收入完成26206万元，实现预期目标并增长3.39%。开展财源建设。印发《平武县财源建设实施方案》，健全工作机制，强化信息共享，联动工作合力。以组织财政收入、稳定存量发展增量、招商引资、优化产业结构、支持国企改革、推进工业园区建设、强化项目管理、优化营商环境、做好要素保障为重点任务，明确工作目标，规划工作措施，落实牵头领导责任部门，全力推动财源培植。奋力招商引资，大力营造良好环境。积极参加中国（绵阳）科技城广东（佛山）推介会等投资推荐活动，成功举办厚朴全产业链发展大会、双黄全产业链发展大会等活动，常态化开展“熊猫走天下·生态进万家”“来秘境平武·逛熊猫家园”等共享体验平武系列活动，全年签约项目39个，签约金额29.64亿元。组建3支驻外招商攻坚小分队，包装招商引资项目48个，新引进服务业企业18家，招引投资项目15个，协议金额22.73亿元，其中5亿元及以上项目3个。坚持“有需必应，无事不扰”的服务理念，建立县级领导联系走访企业制度，扎实开展优化营商环境“五大护航行动”，开展“食堂畅聊、政企交心”“面对面”座谈会、“银企对接、金融助企”等行动20场次，解决问题300余个。

2.强化财政资金统筹，增强财政保障能力。树立“抓争取就是强财政”理念，认真研究财税政策，把握中央和省市投资重点，找准县域经济与国家政策的契合点，积极争取上级政策、资金支持。安排项目包装前期周转金1000万元、对上争取奖励资金300万元，全力支持对上争取。全年争取上级转移支付资金19.03亿元，同比增长1.26%；争取新增债券16100万元，同比增长5.05%；成功争取再融资专项债券6600万元，腾挪本级政府性基金预算财力6000万元。牢牢把握特别国债专项债券机遇，全力储备申报项目，共申报国债项目68个，总投资38.82亿元，已明确通过项目17个，拟申请2024年增发国债2.1亿元。在大力对上争取的基础上，始终坚持对内挖掘存量资金资源潜力，切实增强财政对资金的“吸附力”和“统筹力”。持续开展“三盘活一清理一评价”工作，实施“指标+账套+账户”清理模式定期开展存量资金清理缴回工作，常态化落实财政资金“三项清理”制度，全年共计收回盘活结转结余资金9138万元。按照“统筹兼顾、综合利用、分类处置、创新盘活”总体思路，研究制定乡镇闲置资产盘活方案，累计盘活闲置资产53宗，扎实推进闲置资产盘活再利用。

3.精准聚焦群众期盼，推动民生事业发展。持续稳固民生投入，围绕群众期盼，不断增强民生福祉，全年财政民生支出完成145127万元，占一般公共预算支出的69.20%，民生支出占比持续保持在69%以上。统筹下达各类资金50682.76万元，支持38件省市县三级民生实事落地建设。落实就业优先政策，安排促进就业创业财政资金1212万元，补助12306人次，切实提升对高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业帮扶力度。推动教育事业发展，安排财政资金28024.31万元，促进义务教育优质均衡发展，提升城乡义务教育基本公共服务保障水平，持续巩固基础教育经费保障水平；下达910.77万元保障16182名（次）困难学生助学就学；安排资金597万元，改善办学条件22所。下达资金3945万元落实困难群众救助救济政策，切实保障9445名困难群众基本生活，发放2653名残疾人困残补贴护理补贴564万元。安排资金944万元用于全县养老服务，支持提升全县养老服务保障水平。下达972户地灾搬迁群众搬迁补助经费3546万元，切实守护群众生命财产安全。投入资金957.37万元用于保障性安居工程，支持老旧小区改造。守护群众“舌尖上的安全”，下达食品安全相关经费163万元。

4.加强风险防范化解，保障财政稳健运行。坚持问题导向，增强忧患意识，切实规范债务管理，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。严格地方政府债务管理和限额管理，政府债务余额严格控制在省定限额内，全年支付债券利息5737万元，通过争取再融资债券偿还本金18400万元，按时足额兑付到期政府债务本息，未发生政府债务违约情况，地方政府法定债务安全可控。坚决遏制隐性债务增量，制定防范化解地方政府隐性债务风险实施方案，千方百计统筹一切可以统筹的资金资产资源和政策举措推进化债，全年化解隐性债务35538.11万元，完成2023年任务的102.62%，隐性债务存量有序化解，债务风险等级降为黄色。坚决落实“三保一优一防”总要求，执行“三保”支出预算编审和预算执行监督机制，优化“三保”风险应急处置流程，足额安排“三保”支出预算，确保库款保障水平，坚持“三保”支出优先顺序，全年“三保”支出实现107377万元，“三保”支出需求全覆盖。严格政府性基金预算收支管理，积极储备、申报债券项目，全力对上争取专项债券及政府性基金预算补助资金，强化政府性基金预算支出预算执行，2023年专项债券付息占比为7.5%，严控在10%以内。

5.深入推进绩效管控，切实提升资金绩效。持续深入实施全过程、全链条、全覆盖预算绩效管理，优化财政资源配置，加强绩效目标引领和运行监控，优化财政资源配置，强化预算控制约束，提升政策效能和资金效益。在事前绩效评估方面，对6个重点项目开展科学性、合理性、必要性审查，对2个项目预算申报进行了调整，调减申报不科学不合理预算资金248.58万元。在绩效目标设置方面，对全县691个申报项目，分领域开展绩效目标完整性、合理性，预算匹配性审查，调减预算安排资金439.58万元。在事中绩效监控方面，对1088个项目预算全覆盖开展预算执行进度、绩效目标实现程度“双监控”，落实全过程绩效运行监控，重点绩效监控收回财政资金685万元。在绩效评价方面，对财政政策、部门整体支出、专项预算项目等开展重点绩效评价，选取产业发展、民生保障等重点领域政策支出及项目支出17个项目开展重点绩效评价，资金类型涵盖一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算。对68个部门实施全覆盖部门整体支出绩效评价。将重点绩效评价结果与预算安排挂钩，全县预算编制调减4个项目预算资金112.26万元。

6.深化财税体制改革，不断提升管理效能。全面推进预算管理一体化和平台建设，实现预算编制、预算执行、会计核算等业务全面上线开展。进一步完善预算管理制度，印发《关于进一步深化预算管理制度改革实施意见》。严格预算约束，坚持“无预算不支出，有预算快支出”，按月分析财政收支预算执行情况。印发《关于进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施》，从强化预算执行约束、分类推进预算限时分配下达、提高财政资金支出进度、动态清缴财政存量资金、严肃财经纪律五个方面制定17条措施，规范财政支出预算管理。印发《关于进一步优化部门项目资金拨付流程的通知》，进一步明确资金分配、资金支付时限，切实督促部门进一步完善内控制度，简化报账审批流程和报账资料，提升资金支付效率。组织、核查全县57个县级预算单位和20个乡镇开展预决算信息、“三公”经费信息公开工作，主动接受监督。

（二）2023年重点支出政策落实情况

一是落实积极财政政策，支持惠企利民。严格落实各项减税退税缓税政策。2023年共办理减税降费及退税缓税缓费15899万元，办理增值税留抵退税293万元，减税降费15605万元，缓缴社保非税1万元。加大对企支持力度，兑现各类企业、产业奖补资金1844.92万元。用好政府性融资担保等政策，担保企业户数108户，为中小微企业提供融资金额5625.44万元。投入资金1564.8万元，兑现政策性农业保险、特色农业保险等农业保险保费补贴，鼓励引导农业生产发展。发放耕地地力保护补贴2657.4万元、实际种粮一次性补贴238万元、退耕还林补贴1151.4万元、生态效益补偿金1487.02万元，补贴群众9.41万户（次）。常态化落实财政资金直达机制，分配下达上级直达资金38146.48万元，实现支付37331.34万元，支付率为97.86%，惠及企业3户，惠及群众26.57万人次。

二是大力实施四大战略，支持经济发展。支持生态强县战略。投入资金14079.79万元，实施林业草原生态保护恢复和推动林业草原发展。落实资金1513.02万元，助力王朗、白马两个国家级保护区生态建设和保护。安排资金1849.81万元，高质量助推大熊猫国家公园建设，“天下大熊猫第一县”生态品牌更加响亮。成功举办四川省第三届自然教育周启动仪式、大熊猫国家公园自然教育高质量发展大会。建成自然教育基地7个，受众突破12万人次。支持产业富县战略。投入资金2537.42万元支持先进制造业、中小企业、工业及民营经济发展。安排资金537.92万元支持科技创新、成果转化及科技型人才发展。生态农业加快推进，组织成立全国首个“大熊猫生态产品产销联盟”。下达1521万元支持现代农业、林业产业园区建设，整合投入资金1575万元支持特色农产品品牌建设、特色农业生产基地建设、“一村一品”、中药材种植发展、绿色康养等。大力实施“三品”工程，全县“三品一标”农产品达到113个，建成市县现代农业园区6个。支持文旅兴县战略。扎实做好“旅游+”文章，安排资金9602.43万元，促进报恩寺、西城门古街、报恩文旅康养城等37个文旅项目加快建设。投入财政资金5288万元，全力打造“岷山度假百里精品民宿走廊”。完成全国首个“岷山自然教育总校”挂牌及第一批分校揭牌。“云上平武·大熊猫新生态试验经济区”加快建设。支持开发活县战略。投入资金150万元，支持打造对外开发平台。安排资金132万元，用于支持发布“报恩飨礼”区域公共品牌，在全省开设形象门店24家，初步建立大中城市平武农特产品连锁销售体系。安排资金425万元，支持常态化开展“熊猫走天下·生态进万家”共享平武系列活动，生态农产品进机关、院校、企业等43次，销售农特产品3000余万元。

三是助力促进乡村业态，支持乡村振兴。深化巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，持续整合涉农资金，统筹各级乡村振兴衔接资金，投入资金13445.3万元，实施生产发展类项目57个，基础设施建设类项目65个，提高贫困人口抵御风险能力等其他类项目16个，严格“四个不摘”要求和支持乡村项目建设产业发展。大力推进东西部协作共建，用好衢州援助资金3900万元，实施东西部协作项目23个，投资1.5亿元共建工业园区3个。牢牢守住防止发生规模性返贫风险底线，建立健全防返贫监测和帮扶工作常态化机制，补充防止返贫应急处置基金166.3万元。扎实开展乡镇抓经济试点工作，江油关镇、响岩镇纳入市级试点，开展3轮乡镇拼经济搞建设拉练比拼活动，发放奖励先进资金24万元。安排资金391万元支持3个传统村落保护利用。

四是抓牢灾害隐患防范，支持安全生产。更加有力地统筹安全与生产发展，坚定贯彻总体国家安全观。下达资金6950.44万元用于支持地质灾害治理，2023年有效治理地质灾害点13个。下达资金1868.5万元支持11个防洪设施项目建设。安排防汛及汛期转移等各类资金716.78万元，成功应对7次强降水天气过程，今年以来无因汛人员伤亡，无重大灾情险情发生。大力深入实施“万民群众进城镇工程”，安排资金3546万元兑现已完成搬迁并验收通过972户搬迁补助。安排资金2263.68万元支持森林草原防灭火、交通运输等各领域安全生产工作，安全生产事故起数、受伤人数、死亡人数实现“三下降”。投入资金8514万元保障公共安全支出，全县社会大局和谐稳定。

需要说明的是，以上财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

2023年全县财政平稳运行，预算执行情况总体良好，各项财政工作任务圆满完成，得益于县委、县政府统揽全局、坚强领导，得益于县人大、县政协监督指导、支持关心，是各级各部门和全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政运行和财政工作中还存在诸多困难和问题，主要表现在：财政收支规模偏小，财政收入面临诸多减收困境，新的财源尚不明朗，地方一般公共预算收入占地区生产总值比重较低；财政收支矛盾日益突出，刚性支出需求不断增加，收支平衡难度加大；财政暂付款消化困难；政府债务还本付息压力逐年增大，隐性债务风险不容忽视。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有力措施，努力研究加以解决。也恳请各位代表、委员一如既往地给予理解和支持。

三、2024年财政预算草案

编制好2024年预算，做好各项财政工作，对贯彻落实中央、省、市、县的各项决策部署，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，加快建设成渝地区生态产业强县和畅通活力幸福美丽的社会主义现代化平武具有重要意义。

（一）2024年预算编制和财政工作的指导思想及遵循原则

2024年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实四川省第十二次党代会，省委省政府、市委市政府、县委县政府决策部署，坚定贯彻落实“讲政治、抓发展、惠民生、保安全”工作总思路，坚持稳字当头、稳中求进，大力实施“四大战略”，全力以赴拼经济、搞建设，加快建设幸福、美丽、畅通平武。强化预算收入统筹，推进资金整合，加大存量资金清理盘活力度，落实好财政资金“三项清理”制度，增强对中央、省、市、县重大战略、重要行动、重点项目的财力保障，集中财力办大事、要事。牢固树立党政机关过紧日子思想，兜牢“三保”支出底线。强化绩效导向，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”意识，确保资金用在刀刃上。深化预算管理改革，健全绩效结果运用机制，加强项目全生命周期管理，稳步推进支出标准体系建设，促进预算编制和管理更加标准科学、规范透明、约束有力。全面提升预算管理一体化系统应用能力，充分发挥信息化管理优势。加强财政承受能力评估，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。

2024年预算编制和财政工作遵循的原则是：

一是坚持收入积极稳妥。收入预算编制坚持实事求是，科学预测，分析研判宏观经济走势，实时跟踪财税收入变化，有效应对收入组织难点，提前做好预研预判工作，合理确定收入增幅，确保财政收入与经济社会发展水平相适应。

二是坚持支出厉行节约。坚持精打细算，勤俭节约，从严从紧编制部门预算，落实“三公”经费总额“只减不增”要求，未经审批的节庆论坛展会活动一律不得安排预算。严格执行会议、差旅等费用开支标准，努力降低行政运行成本，加大一般性支出压减力度。

三是坚持保障统筹兼顾。兜牢“三保”底线，集中财力办大事，重点保障债务还本付息以及重点项目支出需求，坚持统筹兼顾、突出重点，加大支出结构调整力度，进一步提高支出政策和项目资金的指向性、精准性、有效性。

四是坚持全面绩效管理。加快完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，严格执行《印发关于进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施的通知》，将2023年部门预算执行情况和整体绩效与2024年部门预算编制挂钩。

（二）2024年主要财政支出重点

一是优先“三保”支出保障。科学合理安排预算，优先保障“三保”支出需求。按照明确的“三保”范围和标准保障序列安排“三保”支出预算，加强预算编制审核，强化“三保”预算执行监控，及时清算下达因人员变动等情况形成的“三保”支出缺口，强化风险研判、排查和整改，确保“三保”支出不留空白、不出红线，坚实维护社会稳定，完善兜牢“三保”底线长效机制。

二是做好财政风险防控。全力依法依规组织收入，科学合理安排支出，确保财政收支平衡，坚决不新增财政暂付款。有序规划土地出让计划，确保土地按时出让，及时组织政府性基金预算收入入库，加快政府性基金预算执行，严控专项债务付息占比，全力确保不被列为风险预警和提示地区。严格实施政府债务限额管理和预算管理，确保政府债务余额不突破省级核定的债务限额。妥善解决可能存在的到期债务兑付问题，坚决守住风险底线，有序推进隐性债务化解和财政暂付款消化。

三是落实基本民生保障。支持民生保障和改善，聚焦群众关切，完善社会保障体系。落实就业优先战略，做好重点群体就业创业支持。全面落实城乡低保、特困供养、临时救助等政策，足额保障各类补助资金。持续大力推动和支持教育、卫生、文化等民生事业发展，竭力补短板，促发展。持续改善基础设施建设，增强群众幸福感、获得感。

四是增强重点支出保障。深入实施“万民群众进城镇”工程，统筹各类资金落实补助政策。持续保障乡村振兴战略投入，持续安排县级乡村振兴衔接资金4700万元，支持巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴。全力支持城乡融合发展和文旅融合发展，推动报恩寺保护与活化利用项目实施。支持大力实施“四大战略”，腾挪一切资金推动全县经济事业发展。

（三）2024年收入预计和支出安排

1.一般公共预算

2024年，县本级一般公共预算收入预期目标37000万元，加上上级财政预告知列入年初预算的财力等补助81885万元、项目补助19170万元、上年结转资金33620万元、国有资本经营预算调入365万元、动用预算稳定调节基金10922万元，2024年可供安排的一般公共预算收入总量为182962万元。按照收支平衡的原则，相应安排一般公共预算支出169291万元，上解支出13550万元，地方政府一般债务还本支出121万元。一般公共预算支出主要安排如下：

一般公共服务安排资金27042万元；公共安全支出安排6488万元；教育、科技、文化旅游事业安排资金26812万元；社会保障和就业安排资金24496万元；卫生健康支出安排资金6783万元；节能环保及生态环境建设安排资金11145万元；城乡统筹发展安排资金3387万元；“三农”发展安排资金35900万元；交通运输支出安排5533万元；住房保障安排资金6750万元；灾害防治及应急管理支出安排资金6613万元；预备费安排资金1700万元；债务付息支出及债务发行费用支出安排3181万元；其他各项支出3461万元（包括金融支出、商业服务业等支出、自然资源海洋气象等支出和粮油物资储备支出等）。

2.政府性基金预算

2024年县本级政府性基金收入预算安排17050万元，加上上年结转4322万元，2024年可供安排的政府性基金预算收入总量为21372万元。按照收支平衡和对应安排原则，相应安排政府性基金预算支出为20172万元（其中专项债券付息支出3275万元含预计2024年争取新增专项债券和再融资债券相应付息支出，2024年拟争取专项债券限额10000万元，争取上级政府性基金预算补助资金3000万元，相应安排支出后，政府性基金预算支出总量超过33000万元，能够将专项债券付息支出占比控制在10%以内），债券还本支出1200万元。

3.国有资本经营预算

2024年全县国有资本经营预算收入安排600万元，加上上级提前告知补助资金7万元，上年结转资金2万元，2024年可供安排的国有资本经营预算收入总量为609万元。按照收支平衡的原则，相应安排国有资本经营预算支出244万元，调出资金365万元。

4.社会保险基金预算

自2023年1月1日起，城乡居民养老保险由县级统筹调整为市级统筹，调整后社会保险基金中不再有县级统筹项目。

5.地方政府债务

2024年我县应偿还地方政府债务本金24101万元，其中：应偿还一般债券本金13680万元，应偿还向外国政府借款本金121万元，应偿还专项债券本金10300万元。应偿还一般债券本金13680万元拟通过争取再融资债券偿还，应偿还向外国政府借款本金121万元通过本级一般公共预算安排资金偿还，应偿还专项债券本金10300万元中拟争取再融资债券偿还9100万元，通过政府性基金预算安排资金偿还1200万元。2024年我县预计应付债务利息6442万元，其中：一般债券应付利息3167万元，专项债券应付利息3275万元，已全额纳入年初预算。2024年拟按计划完成政府隐性债务化解目标任务。

以上预算草案，请予审查批准。

《预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排上一年度结转支出以及必须支付的本年度部门基本支出、项目支出等。按此规定，2024年1月1日至预算草案批准前拟安排县级一般公共预算支出101762万元，主要用于工资及附加性支出、保障行政事业单位正常运转所需的基本支出和原项目结转至2024年继续使用的上年结转项目支出等。

四、2024年财政工作

2024年是贯彻落实党的二十大精神承上启下的关键之年，是人民代表大会制度建立的70周年，也是聚力实施“四大战略”，加快建设成渝地区生态产业强县的关键之年。各乡镇，县级各部门将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，坚决贯彻县委、县政府各项决策部署，坚决实施更高效能、更加精准、更可持续的积极财政政策，奋力推动财政事业高质量发展，全力以赴拼经济、搞建设，为加快建成畅通活力幸福美丽的社会主义现代化平武县提供更坚实的财政支撑。

（一）增强财政保障能力。持续加强财源建设，找准经济发展与财源建设的结合点和发力点，加强对重点地区、重点行业、重点企业税源监测，全力依法组织收入。不断增强非税收入征收征管机制，强化部门间协调联动力度，充分挖掘非税收入潜力，应收尽收，颗粒归仓。持续大力清理盘活存量资金、闲置资源，强化财政资源统筹，增强对县委县政府重大战略、中心任务的财力保障能力。不断加强预算约束，始终坚持“有预算才有支出”“无预算不得支出”，牢固树立过紧日子的思想，严控一般性支出，节约、集中财力办大事和确保财政始终平稳运行。

（二）防范化解重大风险。守住债务风险防线，严格举债规模管理。按时足额偿还政府债务本金，支付政府债务利息。通过积极申请再融资债券，探索经营权转化偿还债务、资产资源转化抵偿债务等“市场化、多元化”化债路径等缓释还款压力，杜绝政府债务违约，坚决遏制新增隐性债务。优先并全额覆盖按照国家、省定标准计算的“三保”支出预算，切实筑牢兜实“三保”支出底线。持续加强库款运行监测预警，加快暂付款消化处置。守住财经纪律红线，将严肃财经纪律作为基本要求常抓不懈，做好财会监督与各类监督贯通协同。

（三）持续增进民生福祉。加强民生投入，扎实办好省市民生实事，确保全市一般公共预算民生支出占比稳定在65%以上。支持高校毕业生、退役军人、农民工和城镇困难群众等重点群体就业创业。支持教育事业优先发展，推动教育薄弱环节改善与能力提升。落实支持教育支出保障两个“只增不减”，足额配套教育支出县级资金。全面取消药品加成，落实基本药物制度和医保财政补助提标政策，支持基本公共卫生事业建设。持续改善基础设施建设，推动老旧小区改造。促进文化事业发展，提高基本公共文化服务水平。守护好人民群众生命财产安全，持续推进地质灾害和山洪治理，及时保障避险搬迁补助。

（四）增强向上争取力度。牢固树立“抓争取就是强财政”的理念，加大政策研究力度，积极争取上级政策、资金支持，为推动全县经济社会高质量发展打基础、增后劲。强化部门间协同争取力度，加强与发改、农业、水利、乡村振兴、交通、住建等部门协同力度，提前谋划、主动作为，对标上级补助资金政策，立足我县资源和产业优势，筛选储备一批符合上级投资导向的项目，对点对位向上争取。持续设立300万元对上争取奖励资金，建立常态化激励机制，激发对上争取项目工作的积极性、主动性，营造争取项目的浓厚氛围。

（五）提升财政管理效能。加强预算绩效“全过程”管理，强化绩效运行动态监控，提升事后评价广度深度。深入开展严肃财经纪律监督检查，发挥财会监督作用，提升财政资金使用效益。进一步完善分行业分领域分层级的支出标准体系。硬化预算执行刚性约束，严格执行县人大审查批准的预算。强化财政承受能力评估，加强结果应用，避免出台超越经济社会发展阶段和财力水平的增支政策。加强政府采购需求管理，依法依规开展政府采购活动，严禁无预算、超预算采购。持续加大重点项目财政预算评审力度，依托科学化、精细化管理手段助力项目及时高效落地。

各位代表，做好2024年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持底线思维，保持战略定力。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协监督指导下，完整、准确、全面贯彻新发展理念，依法落实县人大及其常委会决议决定，全面加强党对财政工作的领导，以时时放心不下的责任感，踔厉奋发、勇毅前行，全力做好2024年各项财政工作，为县域经济和社会事业健康快速发展做出新的贡献！

谢谢大家！

名词解释

优化营商环境“五大护航行动”：要素配置护航行动、高效服务护航行动、依法监管护航行动、交心纾困护航行动、清风送暖护航行动。

“四个不摘”要求：不摘责任，不摘政策，不摘帮扶，不摘监管。

一般性支出：包括“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等八项支出。

教育支出两个“只增不减”： 是指一般公共预算教育支出逐年只增不减，按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减。

平武县2023年财政预算执行情况和2024年预算草案表(公开).pdf