平武县人民政府关于平武县2022年财政决算草案的报告

平武县人民政府

关于平武县2022年财政决算草案的报告

（2023年10月30日在县十九届人大常委会第二十一次会议上）

平武县人民政府      郑茂君

 

主任、各位副主任、各位委员：

2023年2月，县十九届人大三次会议审查批准了《平武县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告》。目前，2022年财政决算已经编报完成。根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的要求，现向县十九届人大常委会第二十一次会议报告2022年财政决算编制情况，请予审议。

一、财政收支决算编制情况

（一）一般公共预算收支决算编制情况

1.一般公共预算收入决算编制情况（详见表一）。一般公共预算收入决算编制结果为33212万元，占调整预算33000万元的100.64%，同比增长3.69%。其中：税收收入决算编制结果为25347万元，同比下降0.07%，占一般公共预算收入的76.32%；非税收入决算编制结果为7865万元，同比增长17.99%，占一般公共预算收入的23.68%。一般公共预算收入决算编制结果与2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况一致。

2.一般公共预算总支出决算编制情况。2022年12月20日县第十九届人大常委会第十三次会议批准的一般公共预算总支出调整预算为238347万元。在预算调整后和决算办理过程中，一是上级财政净增加我县上级补助收入8467万元（其中：一般性转移支付收入7719万元，调整和追加专款项目补助748万元。调整预算后上级增加我县补助收入和办理决算时规范调整补助收入分类情况见附表七），二是国有资本经营预算增加调入一般公共预算399万元，三是其他区县援助协同发展资金720万元，四是本级公共预算收入超过年初预算212万元。因此，2022年决算一般公共预算总支出变动为2481452万元，较调整预算增加9798万元，较2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况减少147万元，减少主要原因是办理决算过程中，部分补助资金通过抵扣上解支出办理，使得一般公共预算总收支相应减少。2022年决算一般公共预算总支出中，一般公共预算实现支出189838万元，占调整预算的89.60%（调整预算后，一是上级增加补助资金8467万元因资金上级下达较晚部分资金未实现支出；二是部分项目未达序时进度未实现资金支出，按收付实现制2022年一般公共预算支出为189838万元），与2022年财政预算执行情况一致。上解支出10624万元，较2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况减少204万元，主要是2022年优抚对象抚恤补助清算资金列入抵扣上解支出，减少7万元；清算1-4月法检两院绩效奖列入抵扣上解支出，减少188万元；上解预算管理一体化系统实施经费减少6万元；新增扣减2020-2021新入职消防员培训经费3万元；扣减2022年首次申领身份证工本费减少6万元，品迭后共计减少204万元。债务还本支出12300万元，与2022年财政预算执行情况一致。安排预算稳定调节基金4509万元，较2022年财政预算执行情况增加41万元，增加主要原因是上解支出减少，部分资金增加补充预算稳定调节基金。结转下年安排的项目支出30874万元（调整预算后，一是上级增加补助资金8467万元因资金上级下达较晚部分资金未实现支出；二是部分项目未达序时进度未实现资金支出，导致未支出金额规模较大，根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）规定，2022年起市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，因此，按收付实现制未实现支出按规定结转下年支出），较2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况增加16万元，增加主要原因是办理决算过程中，上级结算补助增加16万元。一般公共预算总支出决算按功能分类编制结果（详见表二），一般公共预算基本支出按政府经济分类决算编制结果（详见表三）。

3.2021年结转2022年资金使用情况。2021年一般公共预算结转2022年安排资金7505万元。结转项目资金已在2022年预算执行中对口安排下达执行，主要包括：安排支持地方公共文化服务体系建设补助资金290万元；安排白马文化传承发展专项资金及文化产业发展专项资金244万元；安排文明城市建设经费4万元；安排选调生到村任职中央财政补助结算资金5万元；安排政法转移支付资金696万元；安排虎牙藏族乡占口村产业道路建设项目等涉农整合资金1434万元；安排民族地区发展资金及民族工作机动金150万元；安排自然灾害救灾及灾后恢复重建资金255万元；安排商务发展专项资金4万元；安排地质灾害防治资金271万元；安排农村客运运营市级补贴资金17万元；安排文物保护及文化人才专项资金等100万元；安排平通印象梅林景区（果梅现代农业园区）提升改造项目等东西部协作资金133万元；安排卫生健康专项、医疗服务与保障能力提升等卫生和社会保障方面的资金504万元；安排2021年县城清扫保洁服务费8万元；安排科技计划项目、工业发展专项等资金71万元；安排县级以下英雄烈士纪念设施整修工程补助资金36万元；安排农田建设补助资金及现代农业发展工程共同财政事权转移支付资金等2135万元；安排市县乡村振兴衔接资金235万元；安排市场监管专项资金等15万元；安排知识产权专项资金5万元；安排敬老院恢复重建项目、康复院维修加固项目等央省预算内资金153万元；安排垭头坪村溪桥建设项目等革命老区转移支付资金38万元；安排涪江流域水环境生态补偿专项资金297万元；安排重大项目招商引资激励奖补等其他资金405万元。

4.2022年资金结转结余情况（详见表六）。2022年财政决算草案编制结果，年终一般公共预算资金结转30874万元（因按上级财政部门要求，2022年起财政收支按收付实现制，因此结转资金增长较大）。全部为结转下年安排资金，按上级财政的要求，在2023年预算执行中予以安排使用。

5.一般公共预算调整及执行结果。2022年12月20日县第十九届人大常委会第十三次会议批准了2022年收支预算调整方案，2022年本级一般公共预算收入为33000万元，年终决算实际完成33212万元，占预算的100.64%，超年初预算212万元，根据《预算法》第六十六条的规定，全额补充预算稳定调节基金。一般公共预算总支出调整为238347万元，年终决算一般公共预算实现总支出248145万元，占调整预算的104.11%，变动主要原因是：在县人大批准预算调整后，决算编报过程中，因本级一般公共预算超收、国有资本经营预算调入、上解支出减少、省市一般性转移支付和专项补助变动，加之调整预算后部分预算安排未实现支出并按规定结转下年继续安排。一般公共预算支出由211866万元变动为189838万元，安排预算稳定调节基金由0万元变动为4509万元，上解支出由14181万元变动为10624万元，结转下年支出由0万元变动为30874万元。一般公共预算执行结果，实现收支平衡。

2022年，县财政在县人大已调整财政预算的基础上，为统筹保障脱贫攻坚支出、教育支出和民生科目支出，对部分支出项目调整变化了预算科目。

（二）政府性基金预算收支决算编制情况

1.政府性基金预算收入决算编制情况（详见表十一）。政府性基金预算收入决算编制结果为12880万元，占调整预算12880万元的100%，同比增长22.76%。其中：土地出让方面收入为12500万元，占基金预算收入决算的97.05%。政府性基金预算收入决算编制结果与2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况一致。

2.政府性基金支出决算编制情况。2022年12月20日县第十九届人大常委会第十三次会议批准的政府性基金支出调整预算为41586万元。在预算调整后，上级专款增加1034万元（其中：2022年国家电影事业发展专项资金1万元，2022年省级大中型水库移民后期扶持资金146万元，福彩公益金地方分成资金6万元，体彩公益金地方分成资金2万元，市道安办道路交通安全管理经费50万元，中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金6万元，支持新型农业经营主体开展撂荒耕地复耕资金3万元，市级财政水资源节约和保护专项资金25万元，市级财政农业产业化财政贴息项目资金72万元，乡村国土空间规划编制市级财政奖补资金122万元，市级财政种业发展资金支持项目资金4万元，城乡环境综合提质考核奖励资金40万元，2022年度福利彩票公益金10万元，高新区划转清算河北-平武工业园收益分成资金547万元），政府性基金预算收支总额超出县人大常委会批准的调整预算总额1034万元，因此，2022年决算政府性基金支出总支出变动为42620万元，较2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况增加546万元，增加原因是增加高新区划转清算河北-平武工业园收益分成资金547万元，此外，办理结算时收舍减少1万元。其中：政府性基金实现支出25630万元，与2022年预算执行情况一致；政府性基金预算调出资金3000万元，与2022年预算执行情况一致；地方政府债券还本支出600万元，与2022年预算执行情况一致；结转下年对应安排支出等3090万元，较2022年预算执行情况增加546万元。政府性基金支出决算按功能分类编制情况（详见表十二），政府性基金支出决算按政府经济分类编制结果（详见表十三）。

3.2021年结转2022年资金使用情况。2021年政府性基金预算结转2022年安排资金882万元，主要安排用于：农村公路日常养护市级补助资金119万元；洪涝灾害灾后恢复重建项目第二次市政配套资金19万元；市级财政央省支农项目奖补资金125万元；安排本级结余资金支付农用地转建设用地耕地占用税等320万元；省级大中型水库移民后期扶持资金189万元，中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金20万元，中央财政福彩公益金2万元，省级财政养老服务业发展补助资金12万元，中央专项彩票公益金支持居家和社区基本养老服务提升行动项目资金72万元，2021年7-9月福利彩票公益金及体育彩票公益金地方分成资金4万元。

4.2022年资金结转结余情况（详见表十五）。2022年财政决算草案编制结果，政府性基金年终结余3090万元，全部为结转下年安排资金，按政府性基金管理的规定，在2023年预算执行中继续按规定对应安排使用。

5.政府性基金预算调整及执行结果。2022年12月20日县第十九届人大常委会第十三次会议批准了2022年收支预算调整方案，2022年政府性基金县本级预算收入由年初的12800万元调整为12880万元，年终决算县本级完成基金收入12880万元，占调整预算的100%。上级补助收入增加1947万元，本级收入增加80万元，地方政府专项债务转贷收入增加25800万元，上年结转结余收入增加10万元，政府性基金预算总支出由年初预算13749万元调整为41586万元。年终决算时政府性基金预算由于上级专款项目新增1034元，政府性基金预算总收入为42620万元。政府性基金预算实现支出25630万元；政府性基金预算调出资金3000万元；专项债务还本支出10900万元；政府性基金结转结余3090万元。基金预算执行结果，收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算编制情况

1.国有资本经营预算收入决算编制情况（详见表十九）。2022年国有资本经营预算收入实现420万元，为调整预算的100%。国有资本经营预算收入决算编制结果与2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况一致。

2.国有资本经营预算支出决算编制情况（详见表二十）。2022年国有资本经营预算总支出实现545万元，其中：一是国有资本经营预算支出5万元，为调整预算的1.24%，较调整预算减少399万元，减少原因是国有资本经营预算仅能用于补充社会保险基金、解决历史遗留问题及改革成本支出、国有企业资本金注入、国有企业政策性补贴、金融国有资本经营预算支出等方面的支出，根据资金使用方向，2022年申报项目仅5万元，为解决平武金矿和百货公司江油经营部历史遗留问题5万元；二是调出资金525万元到一般公共预算统筹安排；三是结转下年支出15万元（为调整预算后办理决算过程中，上级补助资金增加15万元）。国有资本经营预算支出决算编制结果与2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况一致。

3.2021年结转2022年资金使用情况。2021年国有资本经营预算结转资金110万元，2022年全部调入一般公共预算统筹安排。

4.2022年资金结转结余情况。2022年财政决算草案编制结果，国有资本经营预算年终结余15万元，为上级补助资金15万元，在2023年预算执行中继续按规定对应安排使用。

（四）社会保险基金预算收支决算编制情况

1.社会保险基金预算收入决算编制情况（详见表二十一）。2022年社会保险基金预算收入实现7459万元，为调整预算的96.31%。社会保险基金预算收入决算编制结果较2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况减少1万元，变动原因数据收舍造成社会保险基金预算收入减少1万元。

2.社会保险基金预算支出决算编制情况（详见表二十二）。2022年社会保险基金支出实现4614万元，为调整预算的102.46%。较2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况减少1万元，变动原因是因数据收舍造成决算数据减少1万元。当年收入总量为7459万元，收入总量减去当年支出后，社会保险基金当年结转2845万元， 与2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况一致。加上上年结余25888万元，年末滚动结余28733万元。

3.2021年结转2022年资金使用情况。2021年社会保险基金结转25888万元，2022年继续用于社会保险相关待遇支出。

4.2022年资金结转结余情况。2022年财政决算草案编制结果，社会保险基金当年结转2845万元，加上上年结余25888万元，年末滚动结余28733万元。由于自2023年1月1日起，城乡居民养老保险由县级统筹调整为市级统筹，根据川社险办〔2023〕1号、绵财社〔2022〕122号等文件要求，列上解上级支出27307万元，其中：调整冲销“2022年及以前年度归集省财政厅委托投资资金及分配委托投资收益”暂付款项21707万元；上划市财政局城乡居民养老保险基金县级结余资金5600万元。上解后，县级年末滚存结余1426万元，其中：财政专户余额832万元待2023年全额上解市财政专户，城乡居民基本养老保险基金支出户余额594万元继续周转使用。

二、财政转移支付安排执行情况（详见表五）

2022年，通过县财政大力争取，上级财政共安排我县各种补助收入为184873万元，较2023年年初人代会审议的2022年财政预算执行情况减少147万元，减少主要原因是决算办理过程中，上级部分结算补助抵减上解支出。其中：均衡性转移支付补助50461万元，县级基本财力保障机制奖补资金补助8887万元，返还性收入4043万元，增值税留抵退税转移支付收入256万元，其他退税减税降费转移支付收入863万元，补充县区财力转移支付收入4265万元，结算补助2844万元和固定数额补助9462万元，以上7项共计81081万元，通过年初预算和预算调整统筹用于保工资、保运转和保民生等支出，占上级财政各种补助收入的43.86%；结算补助中的项目专款17029万元、固定数额补助中的项目专款190万元和专项转移项目专款16510万元，以上3项共计33729万元，按上级财政下达文件要求，对口安排使用，县级财政无权调整，占上级财政各种补助收入的18.24%；公共安全共同财政事权转移支付补助1390万元，对口安排公安、司法局和纪委监委按规定使用，占上级财政各种补助收入的0.75%；教育共同财政事权转移支付收入5139万元，对口安排给教育系统按规定使用，占上级财政各种补助收入的2.78%；科学技术共同财政事权转移支付收入50万元，对口安排地方科技发展项目；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入2376万元，对口安排用于文化旅游传承、保护、发展等方面，占上级财政各种补助收入的1.29%；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入9665万元，对口安排给人社、退役军人管理、民政等部门按规定使用，占上级财政各种补助收入的5.23%；医疗卫生共同财政事权转移支付收入3918万元，对口安排给卫生系统按规定使用，占上级财政各种补助收入的2.12%；节能环保共同财政事权转移支付收入1405万元，对口安排给环保部门按规定使用，占上级财政各种补助收入的0.76%；农林水共同财政事权转移支付收入22086万元，对口安排给农业农村、林草、扶贫等部门按规定使用，占上级财政各种补助收入的11.95%；交通运输共同财政事权转移支付收入4003万元，对口安排给交通部门按规定使用，占上级财政各种补助收入的2.17%；住房保障共同财政事权转移支付收入324万元，对口安排给住建部门按规定使用，占上级财政各种补助收入的1.75%；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入450万元，对口安排给自然资源及应急管理部门按规定使用，占上级财政各种补助收入的0.24%；生态功能项目转移支付补助7973万元，按资金下达方案，安排用于规定的项目建设和基本公共服务支出，占上级财政各种补助收入的4.32%。革命老区转移支付收入2611万元，欠发达地区转移支付收入7365万元，其他一般性转移支付收入1308万元。

三、重点支出和重大投资项目预算执行情况及资金使用绩效情况（详见表二十五）

2022年财政投入资金的重点支出和重点项目14个，共计投入财政资金26354.14万元，资金支付实现22817.96万元，资金支付率为86.58%。14个项目实施一是有效提升和完善了我县农村道路桥梁、G247九环线等交通线路，对水毁路进行恢复和提升，实施多个老旧小区雨污管网、电力管网等市政基础设施改造提升，有力提升群众生活质量；二是增强了虎牙河、曹家河等河段防洪抗洪能力，治理多处地质灾害点，极大地保护了附近群众和耕地安全；三是实施古城镇初级中学教学综合楼建设项目，助力教育事业提质增效；四是推进探索乡村旅游及乡村建设新模式；五是有效推进平武县虎牙上游农村道路及大熊猫国家公园虎牙入口示范社区科普教育基地项目、老河沟AAA级景区建设、索谷修旅游基础设施配套建设进程，为旅游业多元化发展，产业结构不断优化升级打下了良好基础。

四、政府性存量债务情况

（一）2022年债务规模情况

2022年经省财政核定和县人大常委会批准，我县2022年政府性债务限额为181885万元，我县政府债务余额为163301万元（详见表二十四），加上政府负有担保责任的债务规模9930万元和政府可能承担一定救助责任的债务规模50万元，2022年我县各种政府性债务总量为173281万元。2022年债务规模情况与2022年预算执行情况时一致。

（二）2022年末债务余额情况（详见附表二十三）

2021年末，我县政府负有偿还责任的债务余额为148075万元。2022年，通过县财政向省财政新增举债38426万元及化解政府存量债务23200万元后，2022年政府负有偿还责任的债务余额为163301万元，其中：一般债券为85862万元，专项债债券为74165万元，非债券形式债务3274万元。2022年债务余额情况与2022年预算执行情况时一致。

（三）新增政府债券资金情况（详见表十及表十八）

2022年，省财政转贷我县新增政府债券资金15326万元，其具体安排使用情况已纳入2022年预算调整方案，并提请人大常委会批准。2022年新增的政府债券资金已包含在债务余额之中。2022年新增政府债券资金情况与2022年预算执行情况时一致。

2022年我县新增政府债券资金15326万元，安排项目6个，财政支付资金15326万元，资金使用绩效情况：一是完成白马藏族乡伊瓦岱惹村地质灾害工程治理，有效保护危险区人们生命财安全和交通安全，并为旅游开发创造有利的条件，对当地社会的稳定与发展起到积极作用；二是继续有效推进平武县虎牙上游农村道路及大熊猫国家公园虎牙入口示范社区科普教育基地项目建设，为旅游业多元化发展，产业结构不断优化升级打下了良好基础；三是完成对老城区老旧小区改造（内部和外部）改善了居民生活环境，提高生活质量，使老旧小区居民有更大的获得感和幸福感；四是完成白马藏族乡索谷修旅游基础设施配套建设，促进县域旅游发展带动当地老百姓经济增收；五是完善“深呼吸”小城基础设施建设，提升了城区服务水平和服务质量；六是建设老河沟景区道路，完善了农村公路路网结构，为当地群众及游客出行提供多元化的选择，同时带动平武县全域旅游的基础设施建设的进步，提升平武县生态文明城市的城市品位。（详见表二十五）

（四）再融资债券资金情况

2022年，县财政向省财政争取到位再融资债券资金23100万元，其中：一般债券12300万元，专项债券10800万元，省财政厅全部直接归还2022年到期债券资金本金。2022年再融资债券资金情况与2022年预算执行情况时一致。

五、预备费预算安排使用情况及其他需要报告的情况

（一）预备费预算安排使用情况。2022年年初预算安排预备费1500万元，其预备费具体安排使用情况根据《预算法》第四十条，已于2022年12月20日预算调整时，提请人大常委会批准，安排用于信访维稳及解决遗留问题、低收入群体价格临时补贴、疫情防控、非洲猪瘟防控、应急抢险及受灾群众转移安置等难以预见的支出和应急事务处理增加的支出。

（二）其他需要报告的情况。一是截止2022年底，2008年挂账的财政暗赤字913万元。二是截止2022年底，应消化但因无财力暂未消化财政暂付款20414万元。三是2022年统筹整合涉农资金12245.86万元（调整情况详见表二十六），专项用于脱贫村基础设施建设、水利工程建设、农业资源保护修复与利用和产业发展等衔接乡村振兴项目。

六、2022年落实县人大决议情况和预算执行效果

（一）充分发挥政策效能。坚持落实落细各项减税退税缓税政策，为企纾困，助企发展。全年退税减税降费规模达7317万元，增值税留抵退税累计退库72户，办理退税1492万元，办理“六税两费”退抵税（费）2555户，退抵金额1497万元，落实制造业中小微企业缓缴“五税两费”共76户，缓缴金额2243万元。用好政府采购政策，促进中小企业发展，进一步降低采购成本。进一步加强“政采贷”政策宣传推广，用足政策扶农助企纾困。发挥财政资金撬动作用，带动消费，激发市场活力，安排资金130万元用于在全县开展“愉购龙州·悦享生活”促消费活动。用好政府性融资担保等政策，为48户中小微企业提供融资金额39727万元。为74户个体工商户减免房租29万元。投入政策性农业保险、特色农业保险等农业保险保费补贴资金719万元鼓励引导农业生产发展。常态化落实财政资金直达机制，分配下达上级直达资金56115万元，惠及企业8户，惠及群众61.51万人次。争取央省预算内基本建设投资资金8408万元、债券资金15326万元，支持平武县东皋幼儿园改扩建工程、白马藏族乡伊瓦岱惹村洋洞河泥石流工程治理等4处地质灾害工程项目等25个重点项目建设。

（二）全力支持高质量发展。全力推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，安排6511万元实施“藏粮于地、藏粮于技”战略，支持3.3万亩高标准农田建设。安排3622万元兑现耕地地力保护和种粮户政策补贴。投入资金3900万元，实施东西部协作项目20个。安排资金551万元，支持中小企业发展，促进科技计划项目建设，奖励和激励工业和先进制造业创新转型。整合投入资金7067.21万元支持特色农产品品牌建设、特色农业生产基地建设、现代农业产业园建设、“一村一品”、中药材种植发展、绿色康养等，综合治理畜禽养殖粪污，促进绿色环保。全力打造“百里精品民宿走廊”，全面推进“民宿+”乡村旅游优质发展新模式。安排资金3692万元开展林业草原生态保护恢复、林业改革发展及公益林建设，推进节能减排绿色低碳项目。安排资金2937万元开展涪江流域农村环境整治及污水处理，实施4个农村生活污水治理“千村示范工程”。

（三）兜牢基本民生底线。始终稳固民生投入，2022年民生支出134727万元，占一般公共预算支出的70.97%。筹集资金37755万元扎实办好35件省、市、县三级民生实事。安排基础养老金及个人缴费补贴财政补助资金3761万元。实施残疾人两项补贴制度，发放重度残疾人护理补贴和困难生活补助528万元。为21240名低保、特困、稳定脱贫人员、监测对象、重度残疾人及重点优抚对象购买城乡居民医疗保险539万元。拨付就业创业补助类资金1222万元。连续提高并就高执行城乡居民最低生活保障标准和特困人员供养标准，发放困难群众救济救助资金4028万元，惠及群众16万人次。投入资金4774万元推进城镇保障性安居工程建设，实施9个老旧小区419户住房改造。安排资金4897万元实施义务教育薄弱环节改善与能力提升，着力增强义务教育软硬件设施设备建设，提升义务教育资源配置，推进义务教育更高层次均衡协调发展。发放17721名（次）家庭困难学生补助资金964万元。安排资金933万元实施义务教育免费午餐、农村学生营养膳食补助和营养改善计划。安排资金152万元改善普通高中学校办学条件，按标准对公办普通高中公用经费实施补助，落实高考综合改革财政奖补政策。持续大力支持学前教育，安排资金2236万元用于龙安幼儿园、东皋幼儿园及平通幼儿园改扩建工程，大力提升公办学前教育设施设备配备水平。

（四）着力防范财政风险。足额安排“三保”支出预算，建立“三保”支出预算编审和预算执行监督机制，制定“三保”风险应急处置流程。全年安排“三保”支出95686万元，切实兜实兜牢“三保”支出底线，未发生“三保”支出保障风险。防范化解库款运行风险，优化专项库款保障管理，实施库款运行情况监控，确保库款运行水平。严格落实偿债资金来源，及时足额偿还到期政府债务本金23200万元、利息5637万元。抓实隐性债务风险化解，坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解存量隐性债务23798万元，圆满完成年度化解计划。强化政府性基金预算收支预算执行，全年一般债务和专项债券付息支出占比均控制在10%以内。

（五）坚持大力对上争取。围绕上级补助资金分配方式、资金争取条件、资金使用方向、系统梳理近三年上级补助资金情况，按照“有争取空间、我县项目资金需求量大”的原则，编制对上争取资金总体清单和分处（科）室对上争取清单，精准对上争取“点位”。扩宽对上争取渠道，提升对上争取频率。充分储备项目，着力保持我县项目和发展方向与上级资金和政策保持在同一直线上。强化信息共享，加强信息互通，增强协作对上争取力度。一年来，全县对上争取210余次，累计对上争取各类资金225958万元，增加39611万元，增长21.26%，其中争取财力性补助资金92668万元，占资金总量的41.01%，同比增加13217万元，增长16.64%。

七、2022年财政改革发展工作推进情况

（一）进一步推进财政体制改革。贯彻落实《国务院关于进一步推进省以下财政体制改革工作的指导意见》，积极对接落实省与市县财政事权和支出责任划分改革，进一步理顺政府间财政关系，强化支出责任保障。推动建立财税联席会议机制，强化财政收入分析，加强协调联动力度。建立资产调剂、共享共用机制，合理配置、有效使用、规范处置资产。深入推进国企改革，全面完成国企改革三年行动，形成“2个办法+1个方案+2书1协议+N项配套”的制度框架，纵深推进“三项制度”改革。

（二）多措并举深化预算管理改革。扎实开展资金盘活工作，坚持财政资金“三项清理”（清理收回闲置沉淀资金、低效无效资金、预算结余资金）制度，清理收回资金12583万元，盘活用于新增地质灾害防治、道路基础设施建设、人居环境提升、旅游宣传等多个急需资金项目。盘活闲置资产128宗，产生经济效益140万元。压减“三公”经费预算安排46万元，下降2.13%，压减一般性支出661万元。强化预算约束，坚持“无预算不支出，有预算快支出”，落实周通报制度，加快重点领域资金预算执行进度。进一步规范预决算信息公开事项，按规定及时向社会公开全县所有预算单位预决算信息。落实政府采购合同公告及备案制度，规范实施采购项目。强化财政评审中介机构管理力度，完善《进一步规范和完善政府投资项目招标控制价评审工作的通知》，制定《财政评审中介机构项目管理办法》，对评审中介机构进行综合考核。

（三）切实加强预算绩效管理。持续完善预算绩效制度建设,修订完善《平武县规范资金管理实行全程绩效评价实施办法》。对13个项目开展事前绩效评估，严格实行评估结果与预算安排挂钩。强化预算绩效管理，加强绩效目标引领和运行监控，按照“指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配”原则全覆盖审查预算项目绩效目标设置情况。扎实开展财政政策、部门整体支出、专项预算项目等开展重点绩效评价，选取5个重点行业部门开展部门整体支出进行绩效评价。完善绩效结构与预算安排挂钩机制，根据部门整体支出绩效评价结果，收回涉农整合资金、白马应急避难广场结余资金等项目资金共计106.44万元。

（四）严格地方政府债务管理。严格政府债务限额和预算管理，建立健全规范的政府举债融资机制，法定政府债务余额始终控制在省财政厅下发的政府债务限额范围内。强化组织领导，切实加强政府债务及隐性债务领导工作。加强制度建设和组织能力建设，加强隐性债务管理，坚决遏制隐性债务增量，积极化解存量。强化债券资金管理，新增债券资金实现100%支付，着力提升债券资金使用绩效，收回专项债券资金收益50万元。落实专项债券资金监管账户管理机制，实施债券资金穿透式监管。

（五）规范实施财政监督管理。主动接受人大监督，认真落实人大决议，依法将预算、调整预算、决算、执行情况等情况向县人大报告。依法接受审计监督，将审计结果及整改情况作为优化财政资源配置和预算安排的重要参考。强化财经纪律刚性约束，围绕贯彻落实减税降费政策、落实政府过紧日子等10个领域，扎实开展地方财政秩序专项整治行动。围绕直达资金、债券资金、涉农整合资金、乡村振兴衔接资金等重点领域资金执行情况开展专项监督检查。实施2021年度决算信息公开和2022年的预算信息公开线上线下监督检查，督促问题整改，开展问题整改“回头看”，形成工作闭环。进一步完善政府采购专管员制度，规范政府采购行为，健全监督管理制约机制。开展政府采购监督专项检查，实施集中采购代理机构考核，开展采购项目专项监督检查。

平武县2022年财政决算（草案）的报告附表.pdf