第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.负责宣传贯彻党中央、国务院和省、市、县委、县政府有关供销合作社以及农村经济工作和社会发展的方针政策，拟定全县供销合作社的发展战略和规划，指导全县供销合作社改革和发展。

2.负责研究制定农村合作经济组织发展规划，组织发展和管理农村合作经济组织;负责全县农村社区综合服务社建设的规划、指导、管理工作，积极培育专业合作社联合社和

各类行业协会（联合会）

3.创新社有企业经营机制。深入推进社有企业改革，着力壮大社有龙头企业。

4.负责指导和管理农村商品流通现代体系建设，对重要农业生产资料、再生资源回收利用、烟花爆竹经营进行规划发展和协调管理。

5.负责农业产业化工作中的收购、加工经营环节的组织协调和服务。

6.负责监督和管理社有资产，对社有企业实行指导管理；对参股控股企业行使出资人的职权。

7.承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.全面学习贯彻党的十九大以来和习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕县委县政府确定的发展战略和决策部署，坚持为“三农”服务方向，以密切与农民利益联结为核心，以提升为农服务能力为根本，以强化基层基础和创新治理机制为重点，扎实推进供销社综合改革，促进城乡经济发展，密切党和政府与农民群众的联系。

2.着力推进建立与完善农村产权流转交易市场和信息系统建设及业务拓展，搭建县、镇（乡）两级农村产权流转信息发布和组织交易的综合型平台。实现两级农村产权交易机构实行 “六统一”的管理模式，即统一交易规则、统一交易鉴证、统一服务标准、统一交易监管、统一信息平台、统一诚信建设，逐步形成税费一致、信息共享、统一的产权交易体系。

3.着手打造农村电子商务平台的网络体系服务，充分发挥供销合作社在农产品流通和生产资料供应等方面的作用，要创新服务方式，广泛开展联合、合作经营，加快现代经营网络建设，抓实农产品信息网络的信息发布，指导兴办连片农产品商品基地和为城市服务的副食品基地，力争将综合服务社、庄稼医院纳入我县电子商务平台建设。供销合作社作为农民的合作经济组织，当前主要任务之一就是围绕建立和完善农业社会化服务体系，更好地为农业、农村、农民提供综合服务。
    3.巩固厚朴、天麻等道地名贵中药材产业的健康、有序发展，唱响平武中药材的品牌效应，为精准扶贫发力；做好地产名优特农产品的收购、加工、销售与对外推介的协调服务工作，促进当地农村经济的发展和农民收入的增加。

4.切实加强社有资产监管和运营，指导和帮助社有企业实行多种形式的经营责任制，不断增强市场竞争意识，搞活企业经营，加强企业管理，提高经济效益，确保社有资产的保值增值和投资人权益；联合本地农民专业合作社、家庭农场、种植、养殖大户等单位，继续积极参与多形式、跨区域（上海、北京农产品博览会）的农产品展销会，推动农产品进城。

5.抓好抓实信访维稳与安全生产工作，特别是要对长期上访人员采用“跟踪、截访、安抚”等工作方法，创建一个安全、和谐、有序、稳定的工作、生活环境。

7.扎实开展“双联”工作和精准扶贫工作，认真抓好回头帮，回头看，大排查工作，精准发力，力争做到供销社帮扶对象2020年实现脱困脱贫。

8.加强党风廉政建设，贯彻执行中央“八项”规定，严格管理和使用“三公”经费开支。

9.圆满完成县委、县政府、市供销社下达的各项目标任

务和安排的供销社系统特定的工作任务。

二、机构设置

本部门编制2020年部门决算单位共1个，系参照公务员法管理的事业单位，也是财政全供给单位。本部门无下属二级单位。年末在职人员编制11人，其中：行政编制 9人，工勤编制2人，全部是财政全供养人员。离退休人员 27人，其中： 离休1人，2020年1月28日病逝。离休人员是财政

全供养人员，退休人员26人由社保机构统一发放退休金，没有预算安排。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计448.59万元。与2019年相比，收入总计增加37.34万元，增长20.81%。支出总计增加46.65万元，增长25.19%。主要变动原因是：一是离休人员病逝虽减少了离休费收入支出12.56万元，但增加抚恤费收入支出28.54万元，增减因素品跌后，该收入支出项目的收入支出总计仍有较大幅度增长；二是发放在职人员、退休人员2019年度第三次目标绩效考核奖、慰问金20.69万元记入本年度收入支出项目中；三是以前年度财政应返还住房公积金单位配套资金额度13.98万元在本年度记入支出项目中。

项目/年度	2019年度	2020年度	项目/年度	2019年度	2020年度
年度决算收入总计（万元）	179.40	216.74	年度决算支出总计（万元）	185.20	231.85

 

 

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计216.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入216.72万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.02万元，占0.01%。

二、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计231.85万元，其中：基本支出231.85万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计448.55万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加37.32万元，增长20.80%；支出总计增加46.63万元，增长25.18%。主要变动原因是：一是离休人员病逝虽减少了离休费收入与支出12.56万元，但增加抚恤费的收入支出28.54万元，增减因素品跌后，该收入支出项目的收入支出总计仍有较大幅度增长；二是发放在职人员、退休人员2019年度第三次目标绩效考核奖、慰问金20.69万元记入本年度收入支出项目中；三是以前年度财政应返还住房公积金单位配套资金额度13.98万元在本年度记入支出项目中。

项目/年度	2019年度	2020年度	项目/年度	2019年度	2020年度
财政拨款收入总计（万元）	179.40	216.72	财政拨款支出总计（万元）	185.20	231.83

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出231.83万元，占本年支出合计的99.99%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加46.63万元，增长25.18%。主要变动原因是：一是离休人员病逝虽减少了离休费支出12.56，但增加抚恤费支出28.54万元，增减因素品跌后，该支出项目的支出总计仍有较大幅度增长；二是发放在职人员、退休人员2019年度第三次目标绩效考核奖、慰问金20.69万元记入本年度支出项目中；三是以前年度财政应返还住房公积金单位配套资金额度13.98万元在本年度记入支出项目中。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出231.83万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出10万元，占4.31%；社会保障和就业（类）支出54.35万元，占23.45%；卫生健康(类)支出6.17万元，占2.66%；商业服务业等（类）支出131.65万元，占56.79%；住房保障（类）支出29.66万元，占12.79%。

 

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为231.83万元，完成预算95.30%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）: 支出决算为10万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）:事业单位离退休（项）支出决算为1.01万元，完成预算72.66%，决算数小于预算数的主要原因是：会计差错，应将以前年度结转结余离休人员第13个月工资0.38万元作归垫的账务处理；机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出决算数为12.73万元，完成预算100%，决算数与预算数持平；机关事业单位职业年金缴费（项）支出决算数为8.79万元，完成预算100%，决算数与预算数持平；其他行政事业单位养老（项）支出决算数为2.57万元，完成预算100%，决算数与预算数持平；社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算数为28.54万元，完成预算100%，决算数与预算数持平；社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业（项）支出决算数为0.71万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.卫生健康（类）：行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为5.37万元，完成预算100%，决算数与预算数持平；医疗救助（款）城乡医疗救助（项）支出决算为0.80万元，完成预算40%，决算数小于预算数的主要原因是：会计差错，应将以前年度结转结余医疗补助费1.20万元作归垫的账务处理。

4.商业服务业等（类）商品流通事务（款）行政运行（项）支出决算数为131.65万元，完成预算94.58%，决算数小于预算数的主要原因是：其中：有公务接待费、医疗费补助-特殊及伤残病人、遗属生活补助等项目结转资金4.63万元，系本年预算收入实际完成数扣除预算支出实际完成数剩余的资金。该剩余结转资金已经财政批准，以后年度按原用途继续使用；有医疗费补助、遗属生活补助等结余资金2.92万元，系本年预算收入实际完成数扣除预算支出实际完成数后剩余的资金；商业服务业等（类）商品流通事务（款）其他商业流通事务（项）支出决算数为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是： 2020年“8.11”洪灾应急救灾资金项目结转资金2.00万元，系本年预算收入实际完成数扣除预算支出实际完成数剩余的资金。该剩余结转资金已经财政批准，以后年度按原用途继续使用。

5.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）支出决算数为29.66万元，完成预算99.03%，决算数小于预算数的主要原因是：住房公积金结余资金0.29万元，系本年预算收入实际完成数扣除预算支出实际完成数后剩余的资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2020年一般公共预算财政拨款基本支出231.83万元，其中：人员经费199.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费31.84万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为2.18万元，完成预算86.17%，决算数小于预算数的主要原因是：2020年公务接待费结转资金0.35万元，系本年预算收入实际完成数扣除预算支出实际完成数剩余的资金。该剩余结转资金已经财政批准，以后年度按原用途继续使用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.18万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算与2018年持平，主要原因是本年度与对比年度均无因公出国（境）经费支出。

开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年持平，主要原因是本年度与对比年度均无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。本部门系取消配置公务用车的单位。

公务用车运行维护费支出0万元。本部门系取消配置公务用车的单位，无公务用车运行维护费方面的支出。

3.公务接待费支出2.18万元，完成预算86.17%。公务接待费支出决算比2019年减少0.35万元，下降13.83%。主要原因是系本年预算收入实际完成数扣除预算支出实际完成数剩余的资金。该剩余结转资金已经财政批准，以后年度按原用途继续使用。其中：

国内公务接待支出2.18万元，主要用于迎接上级主管部门的业务检查、调研和外地供销社系统的业务协作用餐费等。国内公务接待16批次，105人次（不包括陪同人员），共计支出2.18万元，具体内容包括：上级主管部门的业务检查、调研和外地供销社系统的业务协作用餐费等公务接待，接待费支出2.18万元。

本年度无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年无国有资本经营预算拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，平武县供销社机关运行经费支出20.48万元。本年度机关运行经费支出的统计口径发生变化，将信访事务支出10万元、工会经费支出1.38万元不纳入机关运行经费中统计，如剔除这一因素，本年度比2019年减少0.14万元，下降0.44%，与2019年决算数基本持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，本部门没有发生国有资产占有使用方面的支出情况。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对农资市场管理工作经费、烟花爆竹管理工作经费、退休老干部管理工作经费三个项目开展了预算事前绩效评估，对这三个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取这三个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对这三个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看根据部门整体支出绩效评价指标确定的内容，经评价组综合评价，本部门2020年度整体支出绩效评为“优”。主要体现在：本部门在一年的工作中，有亮点、有突破、有提升， 得到了县委、县政府的肯定。在具体的实际工作中，坚持实行预决算等重要信息公开透明制度，在平武县门户网站上公开预决算信息。同时，还对“三公经费”的预决算收支情况也在以上网站进行了公示，做到主动接受社会公众的监督评价；在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，严格按照年初预算进行部门整体支出，规范资金使用，把好“支出关”，对经费开支按预算执行，基本支出的日常财务管理工作由机关财务实行统一核算和统一管理，做到不铺张浪费，开源节流，财经纪律执行和廉政建设情况良好，努力做到使有限的经费保证机关日常工作的正常运转。

本部门没有组织对项目支出绩效评价，其原因是本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

1.项目绩效目标完成情况。
   本部门在2020年度部门决算中反映“退休干部管理工作经费、 烟花爆竹管理工作经费、农资市场管理工作经费”三个项目绩效目标实际完成情况。

（1）老干部管理工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.50万元，执行数为1.50万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进了离退休干部管理网络系统建设，通过对离退休老干部的走访慰问，充分体现了党和政府离退休老干部的关怀照顾，维护社会稳定和本系统稳定。   （2）烟花爆竹管理工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.00万元，执行数为1.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了2个烟花爆竹储运企业和全县265个零售网点运销和零售市场的管理，配合公安、消防部门实施安全管理，协调储运企业加强储运设施建设，监管零售市场网点禁止销售伪劣不合格烟花爆竹产品，活跃消费市场，保障人民群众的生命财产安全。    

（3）农资市场管理工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.50万元，执行数为2.50万元，完成预算的100%。通过项目实施，加强了对全县农资市场的管理，禁止和管控市场和网点销售虚假伪劣农资产品，维护农民的合法权益。            

2.部门绩效评价结果。本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《平武县供销合作社联合社部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是主要是财政资金银行账户存款利息收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）事业单位离退休（2080502）：指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

6.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

7.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

8.社会保障和就业支出（208）残疾人事业（20811）其他残疾人事业支出（2081199）：指除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

9.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.商业服务业等支出（216）商业流通事务（21602）行政运行(2160201)：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

平武县供销合作社联合社2020年度部门整体支出绩效报告

 

一、部门概况：

根据县编委核准县供销社为参照公务员法管理的政府直属事业单位，同时接受上级供销社的指导和领导。内设机构：四股一室，两个专业协会。县联社配置领导为一正两副，中层干部四人。

（一）内设机构

根据县供销合作社联合社职责，内设机构如下：

1.办公室：

协助领导处理机关日常工作;负责文电、会务、机要、信访、宣传和档案管理工作;负责综合性文稿的起草工作;承担信息、督查、保密、政务公开及电子政务工作;负责系统内工会组织建设。

2.财会审计股：组织实施有关财务、会计、税务、信贷和资产管理等政策法规; 负责机关财务管理资金使用和对“新网工程”等财政性资金的使用进行监管;负责本系统财务报表汇总、财务分析和统计信息工作，负责机关部门预决算编制和经费收支核算。

3.审计监察股：负责负责对社机关及社属参股企业的财务收支进行审计监察工作。政工和离退休管理股：负责机关和系统内的机构编制、组织人事、文书档案、专业技术职称,劳动工资和职工社会保障工作;负责机关和系统内离退休人员服务管理工作;负责机关和社属企业单位党的建设和文明创建工作;负责全系统纪检、监察和信访工作。

4.综合业务股：督促指导化肥、棉花等重要农资商品和主要农产品购销政策的贯彻落实,指导本系统棉花、农资行业管理;负责本系统废旧物资回收、烟花爆竹等特种行业管理和相关政策落实;指导、协调直属及参股、控股企业重大经营活动;负责系统内农民专业合作社和行业协会的组织建设,参与农业产业化、社会化服务体系建设;指导全县供销社系统质量管理统筹与管理等工作。

5.法制安全股：负责全县供销社系统法制宣传教育和安全生产工作。

（二）机构职能

1.宣传贯彻国家及省、市、县的方针政策和法律法规，拟订全县供销合作社发展战略和规划，指导合作社制度建设和改革与发展。

2.按照授权对重要农业生产资料和农副产品等经营进行组织、协调和管理；指导全县供销合作社系统化肥农药储备和供应工作；加强对全县供销社企业烟花爆竹经营活动的管理。

3.指导和推动全县农村合作经济组织发展；指导全县供销合作社系统发展专业合作杜、消费合作社及涉农行业协会，推动和促进合作经济的发展。

4.指导全县供销合作社基层组织建设，促进基层社加强民主管理，密切同农民的联系，协调社员之间的关系，发挥群体联合优势。

5.加强组织创新和经营创新，组织实施农村现代流通网络建设和综合服务体系建设，开拓城乡市场，促进城乡经济社会协调发展；兴办各类农副产品批发市场，培育农产品加工龙头企业；领办农业开发项目和扶贫项目；参与和推动农业产业化经营。

6.监督、管理和运营本级社有资产，对直属企业依法行使出资人职能，享有出资人权益。

7.承办县委、县人民政府和上级业务部门交办的其他事项。

（三）人员概况

县供销社机关核定编制人数12人，2020年末实有在职人数11人，其中：正科级实职领导1人、副科级实职领导2人、一级科员3人、机关工勤2人、三级调研员1人、一级主任科员1人、二级主任科员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年县供销社部门年初预算收入数161.81万元，调整预算数为216.74万元，决算数为216.74万元，年初结转和结余收入26.54万元，本年收入为243.28万元（其中年初结转和结余收入26.54万元，财政拨款收入216.72万元，其他收入为0.02万元）。

（二）部门财政资金支出情况

2020年县供销社部门本年支出决算数为231.85万元，支出明细如下附表：

通过上列附表揭示，2020年县供销社部门本年财政资金实际支出数为231.85万元，全部是基本支出231.85万元，其中：人员经费支出199.99万元，日常公用经费支出31.86万元，其支出明细项目构成情况如下：

一般公共服务支出10万元，全部系信访事务支出10万元，系“信访稳控专项工作经费”支出；

社会保障和就业支出54.35元，由事业单位离退休支出1.01万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出12.73万元，机关事业单位职业年金缴费支出8.79万元，其他行政事业单位养老支出（发放2019年度退休人员部分年终慰问金记入该科目中）2.57万元，抚恤金支出28.54万元，其他残疾人事业支出0.71万元构成；

卫生健康支出6.17万元，由职工基本医疗保险缴费支出5.37万元，城乡医疗救助支出0.80万元构成；

商业服务等支出131.67万元，全部系行政运行131.67万元，由工资和福利支出83.63万元、商品和服务支出21.86万元、对个人和家庭的补助26.18万元构成；

住房保障支出29.66万元，全部由住房公积金支出29.66万元构成。

2020年年终结转和结余11.43万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

2020年度县供销社部门各项收支综合预算编制依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，在部门预算编审班子的统一安排下，由预算单位完成预算年度的收入、基本支出和项目预算等内容的编制、审核、上报工作。2020年4月13日经财政部门批复的2020年度县供销社部门预算报表、部门预算编制说明等信息，在平武县门户网站上挂网公示。同时，还对“三公经费”预算的收支情况表及编制说明书，也在以上网站进行了公示。

2020年度县供销社部门决算编制按照财政部门规定的时间在2021年1月19日完成上报，绩效目标填报一并在决算附表中列示，结转和结余是按照财政部门规定严格管理，通过对单位年度末结转和结余资金的认真清理核实，没有将当年预算未使用完的指标结转至单位基本账户，全部结余结转至下年，并接受财政部门的指标追减处理。当前，待财政部门对2020年度县供销社部门决算编制（决算报表及决算说明书）批复后，进行挂网公示。

（二）执行管理情况。

2020年度预算执行6月为45%；11月为85%；12月为98%；中期评估为良好。从整体情况来看，我社严格按照年初预算进行部门整体支出，在支出过程中，严格遵守财经纪律和预算执行的各项规章制度。在“三公”经费支出方面，2020年度县供销社没有出国出境考察和公务用车的情况，对公务接待费用的支出做到了严格控制，明确细化了公务接待费用报销的程序、次数、档次、配餐人数的规定。在供销社专项业务工作经费支出上，力争做到专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金分配，无截留、无挪用供销社专项业务工作经费的现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。全面完成了县委县政府确定的农村集体产权交易体系建设，扶贫攻坚验收、巩固任务，全面履行了供销社作为商品流通事务部门的深化供销社系统改革，着力“三农”服务宗旨，推动县域农村经济发展的工作职责。

（三）支出绩效情况。

1、部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

2020年度县供销社部门行政运转保障类支出：231.85万元。其中：一般公共服务支出10万元，全部是信访事务支出，归集到商品和服务支出科目中核算。其支出绩效体现在：圆满完成了对老上访户侯秀芳、【84】192群体的稳控工作，没有发生进京到省缠访、闹访事件，进一步扎实有效地做好长期上访人员的稳控工作，确保了社会稳定和机关的正常运转；社会保障和就业支出54.35万元，保证了按照年初预算安排23.24万元，保证了对单位职工基本养老保险、职业年金、离休人员工资、残疾人就业保障金的正常缴费和发放。追加预算安排资金31.11万元，解决了2019年年终退休人员慰问金2.57万元、离休人员死亡抚恤金28.54万元的资金需要；卫生健康支出6.17万元，保证了职工基本医疗保险5.37万元的正常缴费和对建国初期参加革命工作的退休干部医疗费补助0.80万元的资金需要；商业服务等支出131.67万元，全部是行政运行支出，由人员经费109.81万元（基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障（生育、工伤保险）缴费、机关遗属生活补助、因公致残人员（2名）的医疗费补助、独生子女父母奖励金、2019年年终绩效奖）和日常公用经费26.89万元（办公经费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出）两部分构成。

2020年度供销社部门在保障机关运转、履行职能职责方面圆满完成了各项工作任务，全系统认真学习贯彻党的十九大以来的一系列精神和中央、省、市经济工作会议精神，不断深化供销社系统改革，不断创新体制，服务三农的实力不断增强。本年度上半年在遭遇“新冠病毒”的影响之下，全系统仍然实现经营服务总额达14783万元，商品购进总额6863万元，社有企业商品销售总额7125万元（其中电子商务销售1508万元），助农增收816万元，实现综合利润155万元，实现社会贡献总额536万元，完成全年目标任务的109.58%；联合龙头企业1个参加北京农产品对接参展，参展商品58种，销售额达90余万元，得到消费者的好评；狠抓信访、维稳、安全工作的长效机制建设，维护社会稳定；落实“扶贫攻坚”验收、巩固工作；做好供销社农资市场、烟花爆竹经销的归口管理工作，促进本地农资、烟花爆竹市场持续、健康发展。

（2）机关厉行节约。

长期以来，供销社机关在开展日常工作中，着重抓好“节约型”机关建设工作。加强机关厉行节约，强化费用支出管理，努力做到了使有限的经费保证机关日常工作的正常运转。2020年度供销社机关没有公务用车费用支出和出国出境考察的情况，公务接待费开支严格按合理合规和预算定额执行，杜绝了公务接待中的大讲排场、铺张浪费的现象。2020年供销社机关公务接待费预算2.53万，实际完成2.18万元，控制减少0.35万元，降低13.83%。机关运行经费除政策性增加和在办公费挤出扶贫工作费用外，实际降低5.76%。

（3）机关节能降耗。

为实现节能型机关，要求机关工作人员节约用电用水，节能降耗。尽量实行无纸化办公，2020年度供销社机关支出水费571.00元，电费6,000.00元，人均耗水、耗电量已控制在最低点，达到了节能降耗的要求。

2、专项预算项目（待批复项目）支出绩效。

2020年度县供销社部门没有以上待批复项目。故无资金绩效分配、项目资金管理、绩效目标完成方面的情况阐述。

（四）财务管理情况。

2015年以来，尤其是2019年执行《政府会计》新制度以来，根据各级财政部门的要求，供销社部门建立了系统性的预算单位《内部控制年度报告制度》（涵盖了供销社财务制度、包括银行、现金管理制度、出纳、会计岗位职责、政府采购管理制度、预决算结余结转制度、公务接待管理办法、差旅费管理办法、国有资产管理办法等）、《预决算年度财务报告制度》、《国有资产年度报告制度》、《政府资产年度报告制度》、《预决算年度报告制度》、《预决算年度公示制度》、《预决算年度财务报告制度》等财务管理方面制度，供销社机关财务工作严格按照上述制度执行，收到了良好的效果。

（五）绩效管理工作开展情况。

1.绩效评价目的                                

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效概念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益，根据《平武县财政局关于开展2021年财政绩效评价工作的实施方案》（平财绩〔2021〕5号）等文件精神要求，在供销社机关开展财政预算绩效评价工作。

2.绩效评价工作过程

供销社机关成立了财政预算绩效评价领导小组，并依照全县财政预算绩效考评指标对本部门2020度财政预算情况开展了为期一周的自评。通过核实数据、查阅资料、实地查看、归纳汇总等环节对绩效执行情况、资金的来源和使用情况以及绩效目标的实现程度进行了分析评价，并形成了自评报告。

四、评价结论及建议

根据部门整体支出绩效评价指标确定的内容，经评价组综合评价，平武县供销社2020年度整体支出绩效评为“优”，主要体现在以下方面：

(一)评价结论。

回顾一年的工作，有亮点、有突破、有提升， 得到了县委、县政府的肯定。在具体的实际工作中，坚持实行预决算等重要信息公开透明制度，在平武县门户网站上公开预决算信息。同时，还对“三公经费”的预决算收支情况也在以上网站进行了公示，做到主动接受社会公众的监督评价；在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，严格按照年初预算进行部门整体支出，规范资金使用，把好“支出关”，对经费开支按预算执行，基本支出的日常财务管理工作由机关财务实行统一核算和统一管理，做到不铺张浪费，开源节流，财经纪律执行和廉政建设情况良好，努力做到使有限的经费保证机关日常工作的正常运转。

（二）存在问题。

经过自评，一是财政预算方面还存在着相关纪律和流程需要进一步规范、预算执行率有待进一步提高等问题；二是资金使用效益有待进一步提高。三是绩效目标设立不够明确、细化和量化；四是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差等方面，亟需提高部门预算收支管理水平。

（三）改进建议。

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

3.进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

 

附件：

1.收入支出决算总表.pdf

2.收入决算表.pdf

3.支出决算.pdf

4.财政拨款收入支出决算总表.pdf

5.财政拨款支出决算明细表.pdf

6.一般公共预算财政拨款支出决算表.pdf

7.一般公共预算财政拨款支出决算明细表.pdf

8.一般公共预算财政拨款基本支出决算表.pdf

9.一般公共预算财政拨款项目支出决算表.pdf

10.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf

11.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.pdf

12.政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf

13.国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.pdf

14.国有资本经营预算财政拨款支出决算表.pdf