2020年度四川省平武县红十字会部门决算编制说明
2020年度
四川省平武县红十字会
部门决算编制说明
目录
公开时间：2021年10月25日
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
平武县红十字会主要职能职责：组织急救、救灾、救助，为台湾同胞、台属寻找亲人，传递信件，协助有关部门接待回大陆探亲旅游的台胞，接受境内外捐款捐物，募集社会资金、物资爱之灾区灾民，完成县人民政府交办的其他任务。
（二）2020年重点工作完成情况。
2020年度平武县红十字会主要完成了以下工作：1、接受境内外捐款捐物；2、做好“救助、救灾、救护”三救工作；3、开展东西部扶贫协作工作；4、做好“天使阳光”、“小天使”基金计划；5、开展“造血干细胞”捐献活动；6、较好的完成了县委县府交办的其他任务；7、开展“新冠肺炎疫情防控”、“8.17洪灾”专项捐赠工作。
二、机构设置
平武县红十字会属一级决算单位。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计117.6万元。与2019年相比，收、支总计各增加52.94万元，增长81.87%。主要变动原因是今年新增两名职工，相关工资保险等支出增加，职工工资调标，职工年终目标奖公积金纳入每月缴纳、补发车补调标部分。
二、 收入决算情况说明
2020年平武县红十字会收入合计105.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入105.4万元，占100%。
三、 支出决算情况说明
2020年平武县红十字会支出合计108.3万元，其中：基本支出108.3万元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计117.6万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加52.94万元，增长81.87%。主要变动原因是今年新增两名职工，相关工资保险等支出增加，职工工资调标，职工年终目标奖公积金纳入每月缴纳、补发车补调标部分。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出108.3万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加52.25万元，增幅93.2%。主要变动原因是今年新增两名职工，相关工资保险等支出增加，职工工资调标，职工年终目标奖公积金纳入每月缴纳、补发车补调标部分。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出108.3万元，主要用于以下方面:社会保障就业支出91.85万元，占总支出84.82%，卫生健康支出2.9万元，占总支出的2.68%，住房保障支出13.54万元占总支出的12.5%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年般公共预算支出决算数为108.3，完成预算102.7%。其中：
1.社会保障和就业（208）: 机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）2020年决算数为7.16万元，完成预算100.1%，决算数大于预算数的主要原因是用上年度结余资金列支了本年度相关支出；机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）2020年决算数为3.58万元，完成预算100%；其他残疾人事业支出（2081199）2020年决算数为0.39万元，完成预算100%；红十字事业行政运行（2081601）2020年决算数为78.69万元，完成预算99%，决算数小于预算数的主要原因是部分资金已计划支出，手续不齐全暂未支出；红十字事业其他红十字事业支出（2081699）2020年决算数为2.02万元，完成预算101%，决算数大于预算数的主要原因是用上年度结余资金列支了本年度相关支出。
2.医疗卫生与计划生育（2101101）:支出决算为2.9万元，完成预算100%。
3.住房保障支出（2210201）：支出决算为13.54万元，完成预算136%，决算数大于预算数的主要原因用存量资金列支了2017年削减的公积金支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出108.3万元，其中：
人员经费92.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费16.13万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.63万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.63万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。
全年2020年度平武县红十字会无因公出国（境）支出，该项决算与2019年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
因平武县红十字会的公务用车通过公车改革已上交机关事务管理局统一调配使用，故2020年该项支出为0。
3.公务接待费支出0.63万元，完成预算100%。
公务接待费支出决算与2019年持平。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。无国内公务接待。
外事接待支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元.
八、政府性基金预算支出决算情况说明
平武县红十字会2020年无政府性基金预算拨款支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
平武县红十字会2020年无国有资本经营预算拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，平武县红十字会机关运行经费支出16.13万元，比2019年增加3.37万元，增长26.4%。主要原因是新增两名职工，相应办公差旅、公会经费支出增加。
（二）政府采购支出情况
2020年，平武县红十字会政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，平武县红十字会共有车辆一辆，其中：上交机关事务管理局统一调配使用一辆。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对向上争取工作、救护员培训工作开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看存在的问题：一是财务管理方面，未做到定期核查票据凭证；二是业务管理方面，相关业务人员为飞专业人员，业务不熟悉。下一步改进措施：一是进一步加强财务管理，做到定期审核，检查。二是进一步加强业务人员技能培训，更好的开展相关业务。
1. 项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映“向上争取工作””救护员培训工作”等2个项目绩效目标实际完成情况。
（1）向上争取工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了对上争取项目工作的有效开展，发现的主要问题：部分经费已发生但未及时支付，造成部分资金执行率较低。下一步改进措施：加快推进资金执行力度，确保资金的绩效性，经费开支按用途合理使用，确保资金使用成效，保障各项工作顺利高效运行。
（2）救护员培训工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2.02万元，完成预算的101%。通过项目实施，保障红十字会救护员培训和急救普及培训工作的顺利开展，进一步提高我县广大民众防灾避险、自救互救能力，全面普及应急救护知识。发现的主要问题：部分经费已发生但未及时支付，造成部分资金执行率较低。下一步改进措施：加快推进资金执行力度，确保资金的绩效性，经费开支按用途合理使用，确保资金使用成效，保障各项工作顺利高效运行。
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项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
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项目名称 |
平武县红十字会博爱家园，小天使、天使阳光基金等向上争取项目工作经费 |
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预算单位 |
平武县红十字会 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
4 |
执行数: |
4 |
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其中-财政拨款: |
4 |
其中-财政拨款: |
4 |
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其它资金: |
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其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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向上级红会争取项目建设资金，小天使、天使阳光基金申报、向社会募集捐赠资金 |
全年完成5人次小天使、天使阳光基金申报发放、募集各类资金1000余万元 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
东西部协作捐赠资金 |
捐赠资金100万元 |
捐赠资金652万元 |
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产出指标 |
数量指标 |
社会扶贫捐赠资金 |
募集资金10万元 |
募集资金102万元 |
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产出指标 |
数量指标 |
“小天使基金”“天使阳光基金”救助人次 |
符合条件应救尽救 |
全年完成5人次 |
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产出指标 |
数量指标 |
募集其他捐赠资金 |
募集其他捐赠资金10万元 |
募集其他捐赠资金260余万元 |
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效益指标 |
社会效益 指标 |
做好县委县政府人道领域助手工作 |
做好县委县政府人道领域助手工作 |
很好的完成了县委县政府人道领域助手工作 |
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满意度指标 |
服务对象 满意度指标 |
受益群众满意度 |
受益群众满意度≥90% |
受益群众满意度≥95% |
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项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
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项目名称 |
平武县红十字会救护员培训和急救普及培训工作经费 |
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预算单位 |
平武县红十字会 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
2 |
执行数: |
2.02 |
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其中-财政拨款: |
2 |
其中-财政拨款: |
2.02 |
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其它资金: |
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其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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完成初级救护员培训145人次，普及性救护培训1100人次。 |
完成初级救护员培训181人次，普及性救护培训1114人次。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
初级救护员培训 |
初级救护员培训145人次 |
初级救护员培训181人次 |
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项目完成指标 |
数量指标 |
普及性救护培训 |
普及性救护培训1100人次 |
普及性救护培训1114人次 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2020年12月底前 |
2020年12月底前完成全部指标 |
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效益指标 |
社会效益 指标 |
群众自救互救能力 |
群众自救互救能力有效提高 |
群众自救互救能力有效提高 |
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满意度指标 |
服务对象 满意度指标 |
受益群众满意度 |
受益群众满意度≥90% |
受益群众满意度≥95% |
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2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《平武县红十字会2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是财政账户利息收入等。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
5、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6.社会保障和就业（208）反应政府在社会保障与就业方面的支出: 机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费； 机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费；其他残疾人事业支出（2081199）反映其他用于残疾人事业反面支出；行政运行（2081601）反应政府支持红十字会开展红十字会社会公益活动等方面的基本支出；其他红十字会事业支出（2081699）反应其他用于红十字事业方面的支出（如红十字会救护培训支出等）。
7.医疗卫生与计划生育（210）反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出: 行政单位医疗（2101101）反映政府部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
8.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）反映行政事业单位按人社部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
平武县红十字会
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）平武县红十字会是副科级财政全额拨款的一级参照公务员管理的事业单位。
（二）平武县红十字会基本职能：组织急救、救灾、援助，为台湾同胞，台属寻找亲人，传达信件，协助有关部门接待回大陆探亲旅游的台胞，接受境内外捐款捐物，募捐社会资金、物资,安置灾区灾民，完成县委、县政府交办的其他任务。
（三）截止2020年12月31日，平武县红十会实有编制编5人，单位在职5人，在编5人。
二、部门财政资金收支情况
（一）平武县红十字会2020年财政拨款收入105.41万元，上年结转收入12.19万元。
（二）截止2020年12月31日，平武县红十字会财政资金支出108.3万元。
三、部门财政支出管理情况
（一）预决算编制情况。
平武县红十字会2020年收入预算84.68万元，较去年年初预算50.77万元增加了33.91万元，其中：当年财政拨款收入84.68万元。相应安排支出预算84.68万元，其中：社会保障和就业支出76.13万元，医疗卫生与计划生育支出2.89万元，住房保障支出5.66万元。
2020年平武县红十字会收入决算总额为117.6万元，其中：当年财政拨款收入105.41万元，上年结转收入12.19万元。收入决算总额较2019年增加52.94万元，主要原因是2020年新调入两名职工工资在2020年为全年发放及各种相关保险补贴等。2020年平武县红十字会支出决算总额为108.3万元，其中：社会保障和就业支出91.86万元、医疗卫生与计划生育支出2.9万元，住房保障支出13.54万元，年末结转9.3万元。支出决算总额较2019年增加52.25万元，主要原因是2020年度增加新调入两名职工工资及全年社保及就业支出。
（二）执行管理情况。
在财政资金的使用过程中，全部按规定申拨资金，对报销单据严格审核，杜绝套取资金的风险，收支分离、支出记账分岗分人、专人专管、杜绝错账乱账。。
（三）支出绩效情况。
1、部门支出绩效。
（1）行政运转保障。
平武县红十字会财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全县博爱、人道、奉献事业发展相关工作。
基本支出，是用于保障平武县红十字会机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、维修维护费、临时工工资及保险、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
项目支出，主要用于向上争取项目工作经费及应急救护培训相关支出等
（2）机关厉行节约。
截止2020年12月31日，平武县红十字会无因公出国（境）费用、无会议费支出、因公务用车改革，平武县红十字会未保留一般公务用车，公务用车购置及运行维护费为0万元。公务接待经费按照厉行节约、避免浪费及超标准接待等，截至12月底支出0.63万元。
（3）机关节能降耗。
平武县红十字会在节约用电方面：办公照明在光照足够是做到不开灯，杜绝“长明灯”，打印机等设备不用时切断电源；办公耗材方面：推行网络办公，实行在电子媒介上修改文稿，推进无纸化办公。
2、专项预算项目（待批复项目）支出绩效。
（1）资金绩效分配情况。
执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，我会项目资金都是严格执行专款专用的原则，资金支付依据和开支标准都是合法合规。
（2）项目资金管理情况。
预算项目资金都是按照预算执行，实行专款专用。
（3）绩效目标完成情况。
救护培训工作共计培训红十字急救员201人，普及培训1114人次；对上争取工作，2020年共争取各类救助及项目资金266.28万元。完成了年初制定目标。
（四）财务管理情况。
平武县红十字会建立健全了预算、收支、政府采购、资产管理、建设项目、合同管理等经济活动的相关管理制度，分事行权、分岗设权、分级授权，严控经济活动的全过程。
（五）绩效管理工作开展情况。
平武县红十字会从2018年起开展单位支出绩效评价以来，对照问题检查问题，发现问题解决问题，使绩效管理工作逐步走向了正轨，对单位财政资金的使用和审核有了新的认识。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2020年我会在平武县财政局的指导下，通过相关人员的努力工作，认真加强财务管理工作，及时完成年度预决算编制，在编制预决算工作中，对所有收支情况进行了认真分析，2020年部门支出与年初预算基本一致，达到预期绩效目标。但预算编制还需进一步细化，在编报部门决算时也难免出现一些问题，需要在今后工作中进一步提高。
（二）存在问题。
在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。
（三）改进建议。
1、遵循先有预算、后有支出的原则，加强财务管理和内部控制监督制度。严禁超预算和无预算安排支出，严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不报销任何超范围、超标准的费用。
2、严格控制“三公”经费。认真贯彻落实中央、省委省政府和市委市政府相关规定，严格“三公”经费支出的审核和审批，合理压缩“三公”经费支出。
3、由于基层财务人员业务能力不高，在编报部门预决算过程中也难免有些不尽准确，需要在今后工作中进一步提高。
第五部分 附表
川公网安备51072702110014号