平武县扶贫开发局2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
平武县扶贫开发局职能：①贯彻执行中央、省、市扶贫开发的方针、政策，制定全县扶贫工作的具体政策和配套措施并组织实施。②负责拟定全县扶贫开发中长期规划和年度计划，参与制定和实施对贫困地区有影响的 经济、会发展规划。③负责制定全县扶贫资金分配方案；负责制定全县扶贫开发资金使用管理和项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物质的分配、管理、使用、稽核审计、绩效考评、统计监测等监督工作；负责管理、申报扶贫开发项目。④负责扶贫开发政策研究及信息工作，组织贫困群众生产技能和劳动力转移培训。⑤负责县扶贫开发领导小组的具体工作。⑥承办革命老区建设有关工作。⑦承办县政府交办的其他事项。
（二）2017年重点工作完成情况。
2017年度，扶贫局主要做了以下工作：
1.贫困人口脱贫。通过县级全覆盖验收，全县1124户3115人全部达到“一超、两不愁、三保障、三有”脱贫标准，完成省市下达减贫任务3018人的103.2%。
2.贫困村退出。通过县级初验和市级验收，18个贫困村全部达到“一低五有”退出标准，全面完成省市下达的目标任务。
二、部门概况
平武县扶贫开发局下属二级事业单位1个。
三、收支决算总体情况说明
2017年扶贫开发局本年收入合计767.51万元，其中：一般公共预算财政拨款收入767.51万元，占100%；与2016年本年收入合计912.76元相比，下降15.91%。主要原因是2016年拨入了小额贷款分险基金500万元。
2017年扶贫开发局本年支出合计894.67万元，其中：基本支出160.26万元，占18%；项目支出734.52万元，占82%；与2016年本年支出合计734.52万元相比，增加160.15万元，增长21.8%。主要原因是2017年扶贫项目增加，扶贫项目支出增加。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计992.35万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增长32.99万元，增长 3.44 %。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出894.67万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加160.15万元，增长22%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出894.67万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出17.25万元，占2%；医疗卫生支出4.77万元，占1%；农林水支出872.65万元，占97 %。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.社会保障和就业支出（208）：机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）: 支出决算为16.74元，完成预算100%，其他残疾人事业支出（2081199）：支出决算数为0.51万元，完成预算的100%。
2.医疗卫生与计划生育（210）:行政单位医疗支出（2101101）：支出决算为4.77万元，完成预算95.21%，决算数小于预算数的原因是 年中退休一名。 。
3.农林水支出（213）：行政运行（2130501）：支出决算为138.24万元，完成预算的93.89%，决算数小于预算数的原因是部分支出是跨年度支出。一般行政管理实务（2130502）：支出决算为26.42万元，完成预算的87.51%，算数小于预算数的原因是部分项目是跨年度实施。生产发展（2130505）：支出决算200为万元，完成预算的100%。扶贫贷款奖补和贴息（2130507）：支出决算为507.99万元，完成预算的90.71%，决算数小于预算数的原因是扶贫贷款贴息是跨年度实施。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出160.26万元，其中：
人员经费105.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、医疗费、奖励金等。
公用经费54.88万元，主要包括：办公费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.23万元，完成预算138%，决算数大于预算数的主要原因是2017年各种脱贫攻坚检查有所增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算2.23万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。车改后，我局无公务用车。
3.公务接待费支出2.23万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待70批次，280人次（不包括陪同人员），共计支出2.23万元，具体内容包括：省、市脱贫攻坚工作检查和中国扶贫基金会项目洽谈。
2016年公务接待费用是2.43万元，减少的原因是严格控制接待标准。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度无政府性基金预算拨款支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度无国有资本经营预算拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，平武县扶贫开发局机关运行经费支出54.88万元，比2016年决算增加10.41万元，增长23.41%。
（二）政府采购支出情况
2017年度，政府采购支出总额7.38万元，其中：政府采购货物支出7.38万元，主要用于脱贫办增加人员采购电脑经费。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，无车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金8万元，覆盖率达到47%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分96分，存在的问题：一是创新能力有待提高，二是会计人才培养不够，业务熟练程度有待提高，三是预算编制科学性还需要加强。下一步改进措施：加强财务人员的业务学习，在资金的使用上加强绩效管理。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
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预算编制 |
报送时效（1分） |
基础信息更新（1分） |
1 |
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（10分） |
编制质量（2分） |
预算编制准确（1分） |
1 |
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部门预算审查（1分） |
12 |
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绩效目标（5分） |
部门整体绩效目标（2分） |
|
|
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重点项目绩效目标（3分） |
3 |
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转移支付提前下达 |
转移支付提前下达（1分） |
1 |
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专项转移支付分地区分项目编制 |
专项转移支付分地区分项目编制（1分） |
1 |
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预算执行 |
执行进度（10分） |
省级财力专项预算分配时限（4分） |
4 |
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（20分） |
中央专款分配合规率（3分） |
3 |
|
|
|
部门预算执行进度（3分） |
2 |
|
|
|
预算调整（4分） |
执行中期评估（4分） |
3 |
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行政成本（6分） |
节能降耗（3分） |
3 |
|
|
三公经费（3分） |
3 |
|
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综合管理 |
债务管理（2分） |
债务还本付息（2） |
2 |
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（40分） |
非税收入执收情况（4分） |
非税收入征收情况（2分） |
2 |
|
|
非税收入上缴情况（2分） |
2 |
|
|
|
政府采购实施计划（4分） |
政府采购实施计划编制（2） |
2 |
|
|
政府采购实施计划的执行（2） |
2 |
|
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资产管理（6分） |
资产管理信息系统建设情况（2分） |
2 |
|
|
行政事业单位资产清查开展情况（2分） |
2 |
|
|
|
行政事业单位资产报表上报情况（2分） |
2 |
|
|
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
2 |
|
|
信息公开（6分） |
预算公开（2分） |
2 |
|
|
决算公开（2分） |
2 |
|
|
|
绩效信息公开（2分） |
22 |
|
|
|
绩效评价（10分） |
评价项目覆盖率（2分） |
2 |
|
|
评价层次（2分） |
2 |
|
|
|
评价结果报告（2分） |
2 |
|
|
|
整改完成率（4分） |
3 |
|
|
|
依法接受财政监督（6分） |
是否按要求开展自查自纠 |
2 |
|
|
（2分） |
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重点检查发现违规违纪问题（2分） |
2 |
|
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|
存在问题整改是否到位 |
2 |
|
|
|
（2分） |
||
|
整体效益（30分） |
部门整体绩效（30分） |
部门职责履行结果（10分） |
2 |
|
重点项目绩效评价结果（10分） |
9 |
||
|
服务对象满意度（10分） |
10 |
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对扶贫解困工作经费开展了绩效评价 ，得分95分。一是使用的精准率还需提高。二是财务人员业务知识有待提高。下一步工作打算：一是加强业务学习，二是加强项目资金的管理。
2017年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/ 项目名称 |
|
|||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
（25分） |
（6分） |
目标内容 |
2 |
2 |
|
进度计划 |
2 |
2 |
||
|
目标匹配 |
2 |
2 |
||
|
（10分） |
政策依据 |
2 |
2 |
|
|
实施规划 |
2 |
2 |
||
|
2 |
2 |
|||
|
管理制度 |
2 |
2 |
||
|
2 |
2 |
|||
|
（4分） |
分配方法 |
2 |
2 |
|
|
分配过程 |
2 |
2 |
||
|
（5分） |
审核把关 |
3 |
2 |
|
|
资金集中 |
2 |
1 |
||
|
1 |
||||
|
（15分） |
（4分） |
分配时效 |
1 |
1 |
|
1 |
1 |
|||
|
资金拨付 |
2 |
2 |
||
|
（3分） |
使用范围 |
1 |
1 |
|
|
支付依据 |
1 |
1 |
||
|
开支标准 |
1 |
1 |
||
|
（4分） |
财务制度 |
2 |
1 |
|
|
会计核算 |
2 |
1 |
||
|
（4分） |
项目调整 |
1 |
1 |
|
|
投资变更 |
1 |
1 |
||
|
制度执行 |
2 |
1 |
||
|
（特性指标60分） |
（15） |
完成数量 |
3 |
2 |
|
完成质量 |
4 |
4 |
||
|
完成时效 |
4 |
4 |
||
|
完成成本 |
4 |
4 |
||
|
（40分） |
经济效益 |
10 |
10 |
|
|
社会效益 |
10 |
10 |
||
|
生态效益 |
10 |
10 |
||
|
可持续效益 |
10 |
10 |
||
|
满意度 （5分） |
服务对象满意度 |
5 |
5 |
|
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业：指政府和社会保障与就业方面的支出。
10.医疗卫生与计划生育：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费
11.农林水：行政运行：指行政单位的基本支出；一般行政管理事务：行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；生产发展：反应用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术等推广等方面的项目支出；扶贫贷款奖补和贴息：反映用于农村贫困地区扶贫贷款的奖补和贴息支出。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
川公网安备51072702110014号