关于平武县白马藏族乡人民政府2017年部门决算编制的说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
一是落实政策。宣传落实好党在农村的各项路线、方针、政策和国家的法律法规，稳定农村基层经济制度，坚持依法行政，推行政务分开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会的自治能力；二是促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村剩余劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平；三是维护稳定。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；四是加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。
（二）2017年重点工作完成情况
2017年重点工作除完成县委、县政府交办的各项工作外，一是做好了九绵高速建设征地拆迁协调、“8.8”九寨沟地震恢复重建、全力抓好脱贫攻坚工作及历史遗留问题化解；二是进一步规范旅游接待市场，努力提升白马民俗旅游形象，倾力打造白马民俗旅游品牌，努力提高接待能力和水平；三是全面依法行政，推动辖区经济社会有序健康发展；四是继续做好基层党建、党风廉政建设、征兵工作、安全生产、公共卫生和计划生育等各项工作，促进经济社会全面发展。
二、部门概况
平武县白马藏族乡人民政府下属预算单位0个。
三、收支决算总体情况说明
2017年本年收入合计1226.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1226.44万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。与2016年本年收入合计452.34万元相比，增加774.1万元，增长171.13%。主要原因是新增移民社保缴费支出及项目支出增加等。
2017年本年支出合计721.38万元，其中：基本支出306.12万元，占42.44%；项目支出415.26万元，占57.56%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。与2016年本年支出合计472.35万元相比，增加249.03万元，增长52.72%。主要原因是新增移民社保缴费支出及项目支出增加等。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计676.67万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加16.04万元、各增长2.4%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出491.71万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加19.36万元，增长3.9%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出491.71万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出158.58万元，占32.25%；社会保障和就业支出39.03万元，占7.9%；医疗卫生与计划生育支出6.83万元，占1.3%；节能环保支出34.1万元，占6.9%；城乡社区支出7.14万元，占1.45%；农林水支出246.03万元，占50%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1. 201一般公共服务：
2010108代表工作:2017年决算数为0.64万元，该科目支出全部使用以前年度结转资金。
2010301行政运行：2017年决算数为143.32万元，完成预算99.06%，决算数小于预算数的主要原因是部分人员经费未发放。
2010302一般行政管理事务：2017年决算数为1.55万元，完成预算7.04%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目未验收。
2010607信息化建设：2017年决算数为2.79万元，决算数大于预算数的主要原因是该科目支出部分使用以前年度结转资金。
2010699其他财政事务支出：2017年决算数为5.97万元，决算数大于预算数的主要原因是该科目支出全部使用以前年度结转资金。
2011099其他人力事务支出：2017年决算数为4.31万元，完成预算85.17 %，决算数小于预算数的主要原因是三支一扶人员绩效未发放。
2. 208社会保障和就业支出:
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：2017年决算数为21.34万元，完成预算100%。
2080801死亡抚恤：2017年决算数为9.5万元，完成预算100%。
2080805义务兵优待：2017年决算数为4.09万元，完成预算100%。
2080899其他优抚支出：2017年决算数为1.18万元，完成预算100%。
2081199其他残疾人事业支出：2017年决算数为0.66万元，完成预算100%。
2082102农村五保供养支出：2017年决算数为2.25万元，决算数大于预算数的主要原因是该科目支出部分使用以前年度结转资金。
3. 210医疗卫生与计划生育支出:
2100501行政单位医疗：2017年决算数为6.83万元，决算数大于预算数的主要原因是该科目支出部分使用以前年度结转资金。
4. 211节能环保支出:
2110602退耕现金：2017年决算数为27.5万元，完成预算100%。
2110604退耕还林粮食费用补贴：2017年决算数为6.6万元，完成预算100%。
5. 212城乡社区支出:
2120501城乡社区环境卫生：2017年决算数为7.14万元，决算数大于预算数的主要原因是该科目支出部分使用以前年度结转资金。
6. 213农林水支出：
2130104事业运行：2017年决算数为20.22万元，完成预算100%。
2130122农业生产支持补贴：2017年决算数为4.55万元，完成预算100%。
2130152对高校毕业生到基层任职补助：2017年决算数为1.68万元，完成预算22 %，决算数小于预算数的主要原因是大学生村官人员减少。
2130355农村人畜饮水：2017年决算数为2.07万元，该科目支出全部使用以前年度结转资金。
2130505生产发展：2017年决算数为88.89万元，完成预算77.29%，决算数小于预算数的主要原因是移民产业扶持资金未发放完毕。
2130599其他扶贫支出：2017年决算数为9.85万元，完成预算91.71%，决算数小于预算数的主要原因是部分款项还未支付。
2130705对村民委员会和村党支部的补助：2017年决算数为115.77万元，决算数大于预算数的主要原因是该科目支出部分使用以前年度结转资金。
2130707农村综合改革示范试点补助: 2017年决算数为3万元，决算数小于预算数的主要原因是部分款项还未支付。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出337.27万元，其中：
人员经费233.8万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费103.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.95万元，完成预算55.6%，决算数小于预算数的主要原因是公车改革，公务车辆减少，运行费用减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算3.86万元，占55.54%；公务接待费支出决算3.09万元，占44.46%。具体情况如下：
1.公务用车购置及运行维护费支出3.86万元。其中：
公务用车运行维护费支出3.86万元。主要用于开展公务活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少1.73万元，下降69.05%。主要原因是公车改革，公务车辆减少，运行费用减少。
2.公务接待费支出3.09万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待110批次，550人次（不包括陪同人员），共计支出3.09万元。
公务接待费支出决算比2016年增加0.69万元，增长22.33%。主要原因是开展脱贫攻坚、九绵高速征地协调、“8.8”九寨沟地震灾后恢复重建等重点工作增多。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年无政府性基金预算财政拨款支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年无国有资本经营预算拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，平武县白马藏族乡人民政府机关运行经费支出103.47万元，与2016年决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2017年度，平武县白马藏族乡人民政府政府采购支出总额5.97万元，其中：政府采购货物支出5.97万元，主要用于办公设备购置。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，平武县白马藏族乡人民政府共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标22个，涉及财政资金488.38万元，覆盖率达到100%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分100分，存在的问题：一是预算经费支出明细科目存在误差；二是部门决算上报处理效率还需继续提升。下一步改进措施：加快完善相应制度建设和账务处理能力，提升部门工作效率。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
预算编制 |
报送时效（1分） |
基础信息更新（1分） |
1 |
|
（10分） |
编制质量（2分） |
预算编制准确（1分） |
1 |
|
|
部门预算审查（1分） |
1 |
|
|
|
绩效目标（5分） |
部门整体绩效目标（2分） |
2 |
|
|
重点项目绩效目标（3分） |
3 |
|
|
|
转移支付提前下达 |
转移支付提前下达（1分） |
1 |
|
|
专项转移支付分地区分项目编制 |
专项转移支付分地区分项目编制（1分） |
1 |
|
预算执行 |
执行进度（10分） |
省级财力专项预算分配时限（4分） |
4 |
|
（20分） |
中央专款分配合规率（3分） |
3 |
|
|
|
部门预算执行进度（3分） |
3 |
|
|
|
预算调整（4分） |
执行中期评估（4分） |
4 |
|
|
行政成本（6分） |
节能降耗（3分） |
3 |
|
|
三公经费（3分） |
3 |
|
|
综合管理 |
债务管理（2分） |
债务还本付息（2） |
2 |
|
（40分） |
非税收入执收情况（4分） |
非税收入征收情况（2分） |
2 |
|
|
非税收入上缴情况（2分） |
2 |
|
|
|
政府采购实施计划（4分） |
政府采购实施计划编制（2） |
2 |
|
|
政府采购实施计划的执行（2） |
2 |
|
|
|
资产管理（6分） |
资产管理信息系统建设情况（2分） |
2 |
|
|
行政事业单位资产清查开展情况（2分） |
2 |
|
|
|
行政事业单位资产报表上报情况（2分） |
2 |
|
|
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
2 |
|
|
信息公开（6分） |
预算公开（2分） |
2 |
|
|
决算公开（2分） |
2 |
|
|
|
绩效信息公开（2分） |
2 |
|
|
|
绩效评价（10分） |
评价项目覆盖率（2分） |
2 |
|
|
评价层次（2分） |
2 |
|
|
|
评价结果报告（2分） |
2 |
|
|
|
整改完成率（4分） |
4 |
|
|
|
依法接受财政监督（6分） |
是否按要求开展自查自纠 |
2 |
|
|
（2分） |
||
|
|
重点检查发现违规违纪问题（2分） |
2 |
|
|
|
存在问题整改是否到位 |
2 |
|
|
|
（2分） |
||
|
整体效益（30分） |
部门整体绩效（30分） |
部门职责履行结果（10分） |
10 |
|
重点项目绩效评价结果（10分） |
10 |
||
|
服务对象满意度（10分） |
10 |
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对退耕还林补助资金项目开展了绩效评价，得分为100分。
2017年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/ 项目名称 |
退耕还林补助资金 |
|||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
（25分） |
（6分） |
目标内容 |
2 |
2 |
|
进度计划 |
2 |
2 |
||
|
目标匹配 |
2 |
2 |
||
|
（10分） |
政策依据 |
2 |
2 |
|
|
实施规划 |
2 |
2 |
||
|
2 |
2 |
|||
|
管理制度 |
2 |
2 |
||
|
2 |
2 |
|||
|
（4分） |
分配方法 |
2 |
2 |
|
|
分配过程 |
2 |
2 |
||
|
（5分） |
审核把关 |
3 |
3 |
|
|
资金集中 |
2 |
2 |
||
|
|
||||
|
（15分） |
（4分） |
分配时效 |
1 |
1 |
|
1 |
1 |
|||
|
资金拨付 |
2 |
2 |
||
|
（3分） |
使用范围 |
1 |
1 |
|
|
支付依据 |
1 |
1 |
||
|
开支标准 |
1 |
1 |
||
|
（4分） |
财务制度 |
2 |
2 |
|
|
会计核算 |
2 |
2 |
||
|
（4分） |
项目调整 |
1 |
1 |
|
|
投资变更 |
1 |
1 |
||
|
制度执行 |
2 |
2 |
||
|
（特性指标60分） |
（15） |
完成数量 |
3 |
3 |
|
完成质量 |
4 |
4 |
||
|
完成时效 |
4 |
4 |
||
|
完成成本 |
4 |
4 |
||
|
（40分） |
经济效益 |
10 |
10 |
|
|
社会效益 |
10 |
10 |
||
|
生态效益 |
10 |
10 |
||
|
可持续效益 |
10 |
10 |
||
|
（5分） |
服务对象满意度 |
5 |
5 |
|
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.201一般公共服务
2010108人大事务代表工作：指人大代表开展各类视察等方面的支出。
2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行：指行政单位的基本支出。
2010302政府办公厅（室）及相关机构事务一般行政管理事务：指行政单位未单独设置顶级科目的其他项目支出。
2010607 财政事务信息化建设：指财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
2010708 税收事务协税护税：指税务部门用于协税护税报酬、有奖发票等方面的支出。
2011099人力资源事务其他人力资源事务支出：指其他人力资源事务方面的支出。
10.207文化体育与传媒支出
2070404新闻出版广播影视广播：指广播电台、广播发射台、广播转播台及有线广播站的支出。
11.208社会保障和就业支出
2080505行政事业单位离退休机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
2080801抚恤死亡抚恤：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
2080805义务兵优待：指用于义务兵优待方面的支出。
2081199残疾人事业其他残疾人事业支出：指其他用于残疾人事业方面的支出。
2082102特困人员救助供养农村特困人员救助供养支出：指农村特困人员救助供养支出。
12. 医疗卫生与计划生育支出
2101101行政事业单位医疗行政单位医疗：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
13.211节能环保
2110602退耕还林退耕现金：指专项用于退耕户的医疗、教育等日常生活需要的支出。
2110603退耕还林粮食折现补贴：指财政用于退耕还林粮食折现方面的补助。
14.212城乡社区
2120501城乡社区环境卫生：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护，园林绿化等方面的支出。
15.213农林水支出
2130104农业事业运行：指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
2130122农业农业生产支持补贴：指对中粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面支出。
2130152农业对高校毕业生到基层任职补助：指按规定对高校毕业生打基层任职的补助支出。
2130505扶贫生产发展：指用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。
2130599扶贫其他扶贫支出：指其他用于扶贫方面的支出。
2130705 农村综合改革对村民委员会和村党支部的补助：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
川公网安备51072702110014号