平武县土城藏族乡人民政府2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。一是落实政策。宣传落实好党在农村的各项路线、方针、政策和国家的法律法规，稳定农村基层经济制度，坚持依法行政，推行政务分开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会的自治能力；二是促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村剩余劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平；三是维护稳定。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；四是加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（二）2017年重点工作完成情况。

1、积极筹措资金，促进社会稳定与经济发展同行以实现可持续发展为目标，全乡各部门紧密配合，积极争取市县专项资金，以发展山区经济为依托，促进产业结构调整，逐步提高人民生活水平。2、突出以人为本，努力构建和谐社会不断调整和优化公共财政支出方向，财政资金进一步向人民群众最关心的民生领域倾斜，主要支持了脱贫解困、信访维稳、农村公益事业、农村低保等，全力保证政府为民办实事资金，促进经济社会全面协调可持续发展。

二、部门概况

平武县土城藏族乡人民政府属一级决算单位。

三、收支决算总体情况说明

2017年平武县土城藏族乡人民政府本年收入合计604.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入604.33万元，占100%。

2017年平武县土城藏族乡人民政府本年支出合计730.13万元，其中：基本支出484.27万元，占66.33%；项目支出245.86万元，占33.67%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计1035.10万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少711.90万元，下降68.78%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出730.13万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加212.89万元，增长29.16%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出730.13万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出173.66万元，占23.79%；文化体育与传媒支出0.12万元，占0.02%；社会保障和就业支出71.00万元，占9.72%；节能环保支出6.82万元，占0.93%；城乡社区支出3.65万元，占0.50%；农林水支出460.81万元，占63.11%；其他支出14.07万元，占1.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务201：2010301行政运行:支出决算为148.47万元，完成预算98.26%，决算数小于预算数的主要原因是2017年的十三个月工资及绩效因未考核，未进行支出；2010308信访事务：支出决算为2.90万元，完成预算100%；2010601行政运行:支出决算为16.61万元，完成预算99.88%，决算数小于预算数的主要原因是2017年的十三个月工资因未考核，未进行支出；2010607信息化建设:支出决算为1.68万元，完成预算84.00%，决算数小于预算数的主要原因是2017年十一、十二月邮电费未报销，未进行支出；2010708协税护税:支出决算为4.00万元，完成预算800.00%，决算数大于预算数的主要原因是2016年协税护税结余支出。

2.文化体育与传媒支出207：2070199其他文化支出:支出决算为0.08万元，完成预算160.00%，决算数大于预算数的主要原因是2016年其他文化支出结余支出；2070404广播:支出决算为0.04万元，完成预算18.18%，决算数小于预算数的主要原因是部分费用未报销，未进行支出。

3.社会保障和就业支出208:2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出:支出决算为24.97万元，完成预算98.27%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动；2080801 死亡抚恤:支出决算为16.92万元，完成预算100.00%；2080805 义务兵优待:支出决算为11.22万元，完成预算99.47%，决算数小于预算数的主要原因是八一座谈会费未报销，未进行支出；2081199 其他残疾人事业支出:支出决算为0.76万元，完成预算100.00%；2082102 农村特困人员救助供养支出:支出决算为17.13万元，完成预算108.14%，决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

4.节能环保支出211：2110602 退耕现金:支出决算为5.50万元，完成预算100.00%，决算数小于预算数的主要原因是八一座谈会费未报销，未进行支出；2110604 退耕还林粮食费用补贴:支出决算为1.32万元，完成预算100.00%。

5.城乡社区支出212:2120501城乡社区环境卫生:支出决算为3.65万元，完成预算24.33%，决算数小于预算数的主要原因是垃圾中转站建设项目未完工，未进行支出。

6.农林水支出213: 2130104事业运行:支出决算为25.48万元，完成预算105.86%，决算数大于预算数的主要原因是2016年事业运行结余支出；2130122农业生产支持补贴:支出决算为118.21万元，完成预算100.00%；2130142农村道路建设:支出决算为2.00万元，全部为2016年农村道路建设结余资金支出，资金来源为2016年革命老区项目；2130152对高校毕业生到基层任职补助:支出决算为3.60万元，完成预算34.42%，决算数小于预算数的主要原因是村官保险费用由基本户垫支支出，未归垫；2130505生产发展:支出决算为9.00万元，全部为2016年生产发展结余资金支出，资金来源为2016年贫困村第一书记产业发展资金；2130599其他扶贫支出:支出决算为4.50万元，完成预算300.00%，决算数大于预算数的主要原因是2016年其他扶贫支出结余支出，为贫困村第一书记工作经费；2130701对村级一事一议的补助:支出决算为33.80万元，全部为2016年对村级一事一议的补助结余资金支出；2130705对村民委员会和村党支部的补助:支出决算为258.17万元，完成预算161.02%，决算数大于预算数的主要原因是2016年对村民委员会和村党支部的补助结余支出，主要是报销以前年度村级办公经费、村级公共运行维护经费；2130707农村综合改革示范试点补助:支出决算为6.04万元，全部为2016年农村综合改革示范试点补助结余资金支出。

7.其他支出229:2299901其他支出:支出决算为14.07万元，全部为2016年其他支出结余资金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出484.27万元，其中：

人员经费364.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费119.54万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为8.25万元，完成预算119.39%，决算数大于预算数的主要原因是车辆老旧，维修及燃油消耗增加，精准扶贫工作下村较多，费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算7.15万元，占86.67%；公务接待费支出决算1.1万元，占13.33%。

1.因公出国（境）经费支出。2017年无因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费支出7.15万元。其中：

公务用车运行维护费支出7.15万元。主要用于出差、下村开展业务、协调、接访工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算与2016年持平。

3.公务接待费支出1.1万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待58批次，498人次，共计支出1.1万元，主要用于接待精准扶贫工作检查、涉农工作检查、交流座谈、安全工作检查。

公务接待费支出决算比2016年减少0.04万元，下降3.51%。主要原因是厉行节约，严格控制接待人数、次数陪同人员。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度无政府性基金预算拨款。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度无国有资本经营预算拨款。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，平武县土城藏族乡人民政府机关运行经费支出119.54万元，比2016年增加70.21万元，增长58.73%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，平武县土城藏族乡人民政府无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，平武县土城藏族乡人民政府共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标7个，涉及财政资金245.86万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分100分。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
预算编制	报送时效（1分）	基础信息更新（1分）	1
（10分）	编制质量（2分）	预算编制准确（1分）	1
		部门预算审查（1分）	1
	绩效目标（5分）	部门整体绩效目标（2分）	2
		重点项目绩效目标（3分）	3
	转移支付提前下达	转移支付提前下达（1分）	1
	专项转移支付分地区分项目编制	专项转移支付分地区分项目编制（1分）	1
预算执行	执行进度（10分）	省级财力专项预算分配时限（4分）	4
（20分）		中央专款分配合规率（3分）	3
		部门预算执行进度（3分）	3
	预算调整（4分）	执行中期评估（4分）	4
	行政成本（6分）	节能降耗（3分）	3
		三公经费（3分）	3
综合管理	债务管理（2分）	债务还本付息（2）	2
（40分）	非税收入执收情况（4分）	非税收入征收情况（2分）	2
		非税收入上缴情况（2分）	2
	政府采购实施计划（4分）	政府采购实施计划编制（2）	2
		政府采购实施计划的执行（2）	2
	资产管理（6分）	资产管理信息系统建设情况（2分）	2
		行政事业单位资产清查开展情况（2分）	2
		行政事业单位资产报表上报情况（2分）	2
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	2
	绩效评价（10分）	评价项目覆盖率（2分）	2
		评价层次（2分）	2
		评价结果报告（2分）	2
		整改完成率（4分）	4
	依法接受财政监督（6分）	是否按要求开展自查自纠	2
		（2分）
		重点检查发现违规违纪问题（2分）	2
		存在问题整改是否到位	2
		（2分）
整体效益（30分）	部门整体绩效（30分）	部门职责履行结果（10分）	10
		重点项目绩效评价结果（10分）	10
		服务对象满意度（10分）	10

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务（2010108）代表工作：指人大代表开展各类视察等方面的支出；（2010301）行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；（2010308）信访事务：指各级政府用于接待群众来信来访方面的支出；（2010601）行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；（2010607）信息化建设：指财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出；（2010708）协税护税：指税务部门用于协税护税报酬、有奖发票等方面的支出。

5.文化体育与传媒支出（2070199）其他文化支出：指其他用于文化方面的支出；（2070404）广播：指广播电台、广播发射台、广播转播台及有线广播站的支出。

6.社会保障和就业支出（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；（2080801）死亡抚恤：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费；（2080805）义务兵优待：指用于义务兵优待方面的支出；（2081199）其他残疾人事业支出：指其他用于残疾人事业方面的支出；（2082102）农村特困人员救助供养支出：指农村特困人员救助供养支出。

7.医疗卫生与计划生育支出（2101101）行政单位医疗：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.节能环保支出（2110602）退耕现金：指专项用于退耕户的医疗、教育等日常生活需要的支出；（2110604）退耕还林粮食费用补贴：指地方财政拨付的退耕粮食费用补贴。

9. 城乡社区支出（2120399）其他城乡社区公共设施支出：指其他用于城乡社区公共设施方面的支出；（2120501）城乡社区环境卫生：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

10. 农林水支出（2130104）事业运行：指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出；（2130122）农业生产支持补贴：指对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面支出；（2130142）农村道路建设：指用于农村公路、乡村道路建设方面的支出；（2130152）对高校毕业生到基层任职补助：指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；（2130505）生产发展：指用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出；（2130599）其他扶贫支出：指其他用于扶贫方面的支出；（2130701）对村级一事一议的补助：指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出；（2130705）对村民委员会和村党支部的补助：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；（2130707）农村综合改革示范试点补助：指各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

11. 其他支出（2299901）其他支出：指其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1： 收支决算总表.pdf

附件2： 收入总表.pdf

附件3： 支出总表.pdf

附件4:  财政拨款收入支出决算总表.pdf

附件5： 财政拨款支出决算明细表.pdf

附件6： 一般公共预算财政拨款支出决算表.pdf

附件7： 一般公共预算财政拨款支出决算明细表.pdf

附件8： 一般公共预算财政拨款基本支出决算表.pdf

附件9： 一般公共预算财政拨款项目支出决算表.pdf

附件10：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf

附件11：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.pdf

附件12：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf

附件13：国有资本经营预算支出决算表.pdf