| 索引号： | /202401-00002 | 主题分类： | 预算/决算 |
|---|---|---|---|
| 发文机构： | 平武县乡村振兴局 | 发文日期： | 2023-11-17 |
| 文号： | 关键词： | 决算、情况说明 |
2022年度四川省平武县乡村振兴局部门决算公开编制说明
第一部分 部门概况
一、部门职责
县乡村振兴局负责巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作：一是统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是组织开展防止返贫监测和帮扶。三是牵头实施乡村建设行动有关工作。四是推动发展农村社会事业等工作。五是协调推进乡村治理体系建设。六是承担乡村振兴督导、检查具体工作。七是负责编制涉农资金整合方案及督导考核工作，负责东西部协作、扶贫资产管理工作。八是完成县委、县政府和县委农办交办的其他工作。
二、机构设置
平武县乡村振兴局下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，其他事业单位1个。
纳入平武县乡村振兴局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.平武县乡村振兴局机关
2.平武县乡村振兴服务中心
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计2036.92万元。与2021年相比，收、支总计各减少706.61万元，下降25.76%。主要变动原因是2022年度安排的项目资金比2021年少。
二、 收入决算情况说明
2022年本年收入合计2036.92万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2036.92万元，占100%。
三、 支出决算情况说明
2022年本年支出合计2036.92万元，其中：基本支出303.34万元，占14.9%；项目支出1733.59万元，占85.1%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计2036.92万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少706.61万元，下降25.76%。主要变动原因是2022年度安排的项目资金比2021年少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出2036.92万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少706.61万元，增下降25.76%。主要变动原因是2022年度安排的项目资金比2021年少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出2036.92万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出39.92万元，占1.96%；卫生健康支出7.68万元，占0.38%；农林水支出1970.24万元，占96.73%；住房保障支出19.08万元，占0.94%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为2036.92万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出（208）：机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）： 支出决算为20.76万元，完成预算100%；机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）：支出决算为9.3万元，完成预算100%；其他行政事业单位养老支出（2080599）：支出决算为8.93万元，完成预算100%；其他残疾人事业支出（2081199）：支出决算为0.93万元，完成预算100%。
2.卫生健康支出（210）：行政单位医疗（2101101）：支出决算为3.7万元，完成预算100%。事业单位医疗（2101102）：支出决算为3.98万元，完成预算100%。
3.农林水（213）：行政运行（2130501）：支出决算为147.8万元，完成预算196.28%，原因是我单位2022年年底下达绩效奖指标和年中增加调整预算项目2021年社会帮扶工作经费。一般行政管理事务（2130502）：支出决算为16万元，完成预算200%，原因是年中新增调整预算项目对上争取工作经费。农村基础设施建设（2130504）：支出决算为370.03万元，预算为0万元，原因是新增调整预算项目资金。生产发展（2130505）：支出决算为338.68万元，完成预算100.74%，基本持平。社会发展（2130506）：支出决算为80万元，完成预算100%。扶贫贷款奖补和贴息（2130507）：支出决算为103万元，完成预算100%。事业运行（2130550）：支出决算为88.86万元，完成预算216.05%，原因一是我单位2022年有新增事业人员，追加预算人员类缺口指标；二是年底下达绩效奖指标。其他扶贫支出（2130599）：支出决算为825.88万元，完成预算739.42%，原因是财政新增预算指标项目管理费、2022年东西部协作项目资金：平武县消费帮扶项目资金、2022年市级财政衔接推进乡村振兴补助资金（第二批）（补充防返贫预警基金）。
4.住房保障支出（221）：住房公积金（2210201）：2022年决算数为19.08万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出303.34万元，其中：
人员经费170.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费54.02万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、公务接待费、工会经费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为1.61万元，完成预算100%，较上年增加0万元，增长0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.61万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。
3.公务接待费支出1.61万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年增加0万元，增长0%。其中：
国内公务接待支出1.61万元，主要用于公务接待活动开支的用餐费。国内公务接待32批次，315人次（不包括陪同人员），共计支出1.61万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，乡村振兴局机关运行经费支出54.02万元，比2021年增加32.74万元，增长153.85%。主要原因是22年新招录3名事业人员和借调4名人员开展相关工作，导致办公经费增加。
（二）政府采购支出情况
2022年，乡村振兴局政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，乡村振兴局共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对31个项目开展了预算事前绩效评估，对31个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取31个项目开展绩效监控。
组织对2022年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成乡村振兴局部门整体绩效自评报告。其中，乡村振兴局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业：指政府和社会保障与就业方面的支出。
10.医疗卫生与计划生育：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
11.农林水：行政运行：指行政单位的基本支出；一般行政管理事务：行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；生产发展：应用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出；扶贫贷款奖补和贴息：反映用于农村贫困地区扶贫贷款的奖补和贴息支出。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
15“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件
2022年部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。平武县乡村振兴局下属预算单位2个，其中行政单位1个：平武县乡村振兴局机关；事业单位1个：平武县乡村振兴服务中心。
（二）机构职能和人员概况。县乡村振兴局负责巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作：一是统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是组织开展防止返贫监测和帮扶。三是牵头实施乡村建设行动有关工作。四是推动发展农村社会事业等工作。五是协调推进乡村治理体系建设。六是承担乡村振兴督导、检查具体工作。七是负责编制涉农资金整合方案及督导考核工作，负责东西部协作、扶贫资产管理工作。八是完成县委、县政府和县委农办交办的其他工作。
我局实有编制19个，其中行政8个、工勤1个、事业10个；截至2022年底，在职人员17人，其中政府机关人员7人，财政补助人员10人。
（三）年度主要工作任务。做好2022年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。
（四）部门整体支出绩效目标。
二、部门资金收支情况
（一）部门总体收支情况。
1.部门总体收入情况。2022年本年收入合计2036.92万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2036.92万元，占100%。
2.部门总体支出情况。2022年本年支出合计2036.92万元，其中：基本支出303.34万元，占14.9%；项目支出1733.59万元，占85.1%。
3.部门总体结转结余情况。2022年，乡村振兴局无结转结余情况。
（二）部门财政拨款收支情况。
1.部门财政拨款收入情况。2022年本年收入合计2036.92万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2036.92万元，占100%。
2.部门财政拨款支出情况。2022年本年支出合计2036.92万元，其中：基本支出303.34万元，占14.9%；项目支出1733.59万元，占85.1%。
3.部门财政拨款结转结余情况。2022年，乡村振兴局无结转结余情况。
三、部门整体绩效分析
（一）部门预算项目绩效分析。
（1）人员类项目绩效分析。人员经费支出170.41万元，完成预算100%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
（2）运转类项目绩效分析。公用经费54.02万元，完成预算100%。主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、公务接待费、工会经费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（3）特定目标类项目绩效分析
1.预算执行进度情况分析。项目下达资金1830.45万元，截至2022年12月30日，预算执行1767.41万元，执行率96.56%。
2.总体绩效目标完成情况分析。对照项目总体绩效目标，全年总体绩效目标仅有3个项目（高村乡熊猫生态步道建设项目、高村乡美丽乡村建设项目、平武县消费帮扶项目）预算执行率未达到100%，其他项目均达到预算执行率100%。
3.绩效指标完成情况分析。按照每个项目的三级绩效指标值，每个项目的三级绩效目标全面完成。
（二）结果应用情况。
项目自评结果已应用到对项目实施业主年终目标考核。
（三）自评质量。
我局部门整体支出有效按照预算要求基本执行，预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规，且决算工作精细到位，基本体现了部门整体支出情况的数据统筹性和宏观性，基本达到年初预算执行标准。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。2022年，我局支出科学、合理、规范、有序，确保了部门职能的有效履行，基本达到了预期的效果。
（二）存在问题。项目总体绩效目标执行率96.56%，但有3个项目执行率未达到100%。其主要原因是这三个项目还未完工，不能进行项目竣工验收或竣工验收后未能及时审计和财务决算，项目资金已按财政要求结转下年。
（三）改进建议。切实加快项目建设，及早进行项目竣工验收，及时报账支付项目资金。
第五部分 附表
川公网安备51072702110014号