第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

平武县扶贫开发局职能：①贯彻执行中央、省、市扶贫开发的方针、政策，制定全县扶贫工作的具体政策和配套措施并组织实施。②负责拟定全县扶贫开发中长期规划和年度计划，参与制定和实施对贫困地区有影响的 经济、会发展规划。③负责制定全县扶贫资金分配方案；负责制定全县扶贫开发资金使用管理和项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物质的分配、管理、使用、稽核审计、绩效考评、统计监测等监督工作；负责管理、申报扶贫开发项目。④负责扶贫开发政策研究及信息工作，组织贫困群众生产技能和劳动力转移培训。⑤负责县扶贫开发领导小组的具体工作。⑥承办革命老区建设有关工作。⑦承办县政府交办的其他事项。                               

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年度，扶贫局主要做了以下工作：

1.贫困人口脱贫。通过县级全覆盖验收，全县1404户3355人全部达到“一超、两不愁、三保障、三有”脱贫标准，完成省市下达减贫任务3298人的101.7%。

2.贫困村退出。通过县级初验和市级验收，41个贫困村全部达到“一低五有”退出标准，全面完成省市下达的目标任务。

二、机构设置

我局下属预算单位2个，其中行政单位1个：平武县扶贫开发局机关；事业单位1个：平武县扶贫发展中心。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计801.86万元。与2017年相比，收、支总计各减少190.49万元，下降14.4%，主要变动原因是一般公共财政预算拨款收入和农林水支出相比2017年各减少63.33万元和182.97万元，下降幅度较大。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计704.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入704.18万元，占100%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计765.5万元，其中：基本支出241.2万元，占31.5%；项目支出524.3万元，占68.5%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计801.86万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少190.49万元，下降19.2%，主要变动原因是一般公共财政预算拨款收入和农林水支出相比2017年各减少63.33万元和182.97万元，下降幅度较大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出765.5万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少129.17万元，下降14.4%，主要变动原因是2018年一般公共预算财政拨款支出里的项目支出与2017年相比减少210.11万元，而2018年基本支出与2017年相比只增加了80.94万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出765.5万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出24.2万元，占3.2%；医疗卫生和计划生育支出7.01万元，占0.9%；城乡社区支出31.76万元，占4.1%；农林水支出689.68万元，占90.1 %；住房保障支出12.85万元，占1.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为765.5万元，完成预算95.5%。其中：

1、社会保障和就业（208）：机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）支出决算为:21.93万元，完成预算97.3%，支出决算数小于预算数的主要原因是2018下半年我局有人员离职。机关事业单位职业年金缴费（2080506）支出决算为:1.37万元，完成预算100%。 其他残疾人事业支出（2081199）支出决算为:0.9万元，完成预算100%。

2.医疗卫生与计划生育（210）：行政单位医疗（2101101）支出决算为4.18万元，完成预算95.4%。事业单位医疗（2011102）支出决算为2.83万元，完成预算92.8%，决算数小于预算数的主要原因是2018下半年我局有人员离职。

3.农林水支出（213）：行政运行（2130501）：支出决算为152.28万元，完成预算的87.7%，决算数小于预算数的原因是部分支出是跨年度支出。一般行政管理实务（2130502）：支出决算为20.04万元，完成预算的59.8%，决算数小于预算数的原因是部分项目是跨年度实施。农村基础设施建设（2130504）：支出决算为42.86万元，完成预算的100%；社会发展（2130506）：支出决算为24万元，完成预算的100%；扶贫贷款奖补和贴息（2130507）：支出决算为76.86万元，完成预算的100%；扶贫事业机构（2130550）：支出决算为44.3万元，完成预算的99.8%，基本持平。其他扶贫支出（2130599）：支出决算为328.78万元，完成预算的100%。

4.城乡社区支出（212）：其他城乡社区支出（2129999）支出决算为:31.76万元，完成预算99.3%，相差不大。

5.住房保障支出（221）： 住房公积金（2210201）支出决算为:12.85万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出241.20万元，其中：

人员经费157.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费83.46万元，主要包括：办公费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1.61万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算1.61万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。车改后，我局无公务用车。

3.公务接待费支出1.61万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.62万元，下降27.8%。主要原因是严格控制接待标准。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30余批次，320余人次（不包括陪同人员），共计支出1.61万元，具体内容包括：具体内容包括：省、市脱贫攻坚工作检查、验收；中国扶贫基金会项目洽谈、调研等；乡镇开展脱贫攻坚培训等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年无国有资本经营预算拨款支出。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

我局在年初预算编制阶段未项目开展预算事前绩效评估。

（二）部门开展绩效评价结果。

按照预算绩效管理要求，我局对2018年整体支出开展绩效自评，自评为优。《平武县扶贫开发局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，我局机关运行经费支出83.46万元，比2017年增加28.58万元，增长52.1%，主要原因是用于平武县2018年脱贫摘帽，省市脱贫攻坚检查验收等支出增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，我局无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，无车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业：指政府和社会保障与就业方面的支出。                       

10.医疗卫生与计划生育：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

11.农林水：行政运行：指行政单位的基本支出；一般行政管理事务：行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；生产发展：反应用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术等推广等方面的项目支出；扶贫贷款奖补和贴息：反映用于农村贫困地区扶贫贷款的奖补和贴息支出。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 附件

 

平武县扶贫开发局

2018年部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。我局下属预算单位2个，其中行政单位1个：平武县扶贫开发局机关；事业单位1个：平武县扶贫发展中心。

（二）机构职能。①贯彻执行中央、省、市扶贫开发的方针、政策，制定全县扶贫工作的具体政策和配套措施并组织实施。②负责拟定全县扶贫开发中长期规划和年度计划，参与制定和实施对贫困地区有影响的 经济、会发展规划。③负责制定全县扶贫资金分配方案；负责制定全县扶贫开发资金使用管理和项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物质的分配、管理、使用、稽核审计、绩效考评、统计监测等监督工作；负责管理、申报扶贫开发项目。④负责扶贫开发政策研究及信息工作，组织贫困群众生产技能和劳动力转移培训。⑤负责县扶贫开发领导小组的具体工作。⑥承办革命老区建设有关工作。⑦承办县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。我局实有编制21个，其中行政11个，事业10个；截止2018年底，在职人员16人，其中政府机关人员10人，财政补助人员6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计704.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入704.18万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

   2018年本年支出合计765.5万元，其中：基本支出241.2万元，占31.5%；项目支出524.3万元，占68.5%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

（1）我局认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》中关于从严从紧控制公务开支要求，严控经费开支。  

（2）在资金使用上坚决按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收支，按照财经制度的有关要求，有计划地安排、使用资金，严格财务审批制度。

（3）如有重大开支，则提请单位党组会集体研究讨论，保证资金使用合法合规，

（4）同时资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。严格执行各项有关法律法规、财务规章制度。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评结论为“优”。具体评价如下评价结果如下：

1、预算编制情况

一是严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础资料报送工作。二是预算编制准确，基本支出预算实行定员定额管理，人员支出预算按照工资福利标准和编制内实有人员核定。我局支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

2、执行管理情况

我局狠抓预算管理，严格落实《预算法》和预算管理相关规定，各项支出按照批准的预算审核列支，严格控制在预算额度内使用，支出的范围和标准符合相关规定。节能降耗方面，我局严格控制办公费、印刷费、电费、水费等支出。积极贯彻落实上级有关精神，严格执行“三公经费预算”和经费支出，2018年，我局决算数与预算数持平，取得了良好效果。

3、综合管理情况

部门整体支出能有效按照预算要求基本执行，预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规，且决算工作精细到位，基本体现了部门整体支出情况的数据统筹性和宏观性。我局进一步加强资产的管理，明确了具体责任人，完善资产管理系统，严格报批、销审等手续，做好资产统计工作，单位无固定资产流失现象。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2018年，我局支出科学、合理、规范、有序，确保了部门职能的有效履行，基本达到了预期的效果。

（二）存在问题。

一是财务管理还不够完善，相关制度需进一步规范；三是会计人才培养不够，业务熟练程度有待提高。三是脱贫攻坚工作开展情况中，服务群众的意识和联系群众的能力需要进一步提高。

（三）改进建议。

一是科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。二是加强财务人员的业务学习，参与各种培训，不断提升会计人员业务水平。三是加强干部管理制度，增强服务意识，强化自身建设，在脱贫攻坚任务中以身作则，全心全意为人民服务，把实现好、维护好、发展好群众根本利益作为帮扶工作的出发点和落脚点，进而提升联系群众的能力，提高群众满意度。 

 

第五部分 附件

     

 1：收入支出决算总表.pdf
 2：收入决算表.pdf
 3：支出决算表.pdf
 4：财政拨款收入支出决算总表.pdf
 5：财政拨款支出决算明细表.pdf
 6：一般公共预算财政拨款支出决算表.pdf
 7：一般公共预算财政拨款支出决算明细表.pdf
 8：一般公共预算财政拨款基本支出决算表.pdf
 9：一般公共预算财政拨款项目支出决算表.pdf
 10：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf
 11：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.pdf
 12：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf
 13：国有资本经营预算支出决算表.pdf