平武县林业局2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.为保护森林资源提供林政稽查、木材运输检查保障，为林业发展提供病虫鼠害防治检疫保障，负责林政案件查处、林政稽查、林政执法监督、林业政策宣传、木材运输法律法规执行监督、木材运输证件管理、木材检查站管理、森林病虫鼠害防治管理、森林病虫鼠害预测预报、森林病虫鼠害检疫与执法、森林病虫鼠害防治与检疫宣传。

2. 负责《植物检疫条例》及相关配套法规的宣传、贯彻、执行。

3. 贯彻执行国家、省、市、县有关天然林保护的方针、政策和法规。

4. 负责全县林业科学技术的宣传和推广工作

5.实施天保工程，退耕还林，促进林业发展，维护生态平衡。组织指导全县林木良种基地建设，负责林业种子的调运协调和苗木培育技术指导，营造林技术指导服务，工程造林的规划、设计及检查验收。

6.实施天保工程，开展飞机造林作业及林地管理，建设平武生态环境。

7.贯彻执行国家有关自然保护的法律、法规和方针、政策。

（二）2017年重点工作完成情况。

（一）以生态旅游为核心，抓好林业产值增长。大力推进生态旅游产业配套项目建设，成功创建全省林业生态旅游示范县，完成林家乐、森林人家等旅游设施固定资产投资任务8000余万元，新增森林康养基地2个，新创建环境教育基地1个，新研发森林康养、绿色营等课程5套。全年完成林业产值16亿元，其中生态旅游收入达5.5亿元，林农从林业获取的人均收入达2360元/年。

（二）以绿化龙州为依托，促进生态环境改善。认真组织开展全民义务植树活动，全县共8万人次参加，义务植树23万株。加大古树名木保护力度，挂牌珍稀古树名木350株。编制“大规模绿化龙州”专题规划，大力实施“平武中蜂+毛叶山桐子”产业扶贫项目，完成1.2亩栽植任务，完成天保公益林建设任务0.2万亩，零星造林0.2万亩。组织实施道路绿化工程和县城、场镇绿化工程，全县公路绿化率已达到90%，县城绿化率达40%，人均公园绿地面积达18.05平方米，水岸林木绿化率达到90%，城市形象、人居环境进一步得到了提升和改善。

（三）以资源保护为根本，巩固涪江上游生态屏障建设。严格用途管制，严防森林资源和林地的隐性流失，全年共办理林地征占用8宗，签发采伐证391份，办理林木采伐蓄积9038.76立方米。严格林政综合执法，顺利完成林政综合执法改革主体改革任务，实现改革期间林业执法的平稳过渡，共查处涉林案件195起，行政罚款31.659万余元，逮捕6人，刑事拘留12人，移送起诉21人。强化应急演练与防火宣传。全年开展森林防火应急演练1次，集中宣传8次，悬挂森林防火警示标语及横幅3000余幅，群发防火短信30万条，火灾损失率控制在0.1‰以下。重视森林病虫害防治，严格落实有害生物防治“双线”责任，全县林业有害生物成灾率控制在3‰以下。

（四）以林业工程（项目）为重点，激发林业事业活力。继续实施天然林保护工程，依法对全县321.6万亩国有林和156.4万亩集体公益林进行管护，与9个国有林管护单位签订《森林管护责任书》，层层压实管护责任。抓好退耕还林工程成果巩固，开展新一轮2万亩退耕还林整改，及时补植补造，确保任务达标。继续抓好野生动植物保护及自然保护区建设工程，切实巩固平武县生态保护成果，结合环保督察要求，全年开展各类专项整治行动20余次，涉及全县17个乡镇，累计出动人员200余人次。有序推进全县5个保护区的“建设标准化、管理信息化、经营规范化、社区现代化”建设，开展大熊猫个体识别技术研究、社区项目研究等新合作项目，积极推广永久性大样地等示范性科研项目，强化科普教育，实施自然教育项目试点，王朗自然保护区、小河沟自然保护区获全省科普宣传先进集体荣誉称号。做好大熊猫国家公园体制试点前期筹备工作，扎实抓好本底调查与数据统计，结合实际编制功能区划调整方案，努力争取资金项目，推动县域经济发展。

（五）以林业宣传为手段，强化生态文明建设。加强林业生态建设成果宣传，成功承办大熊猫国家生态旅游节等主题节会，摄制林业宣传专题影片3部，其中《王朗风韵》在中央电视台播出。同时，充分利用爱鸟周、法制宣传日、生态旅游线路推介会等平台对生态旅游、林业法律法规进行宣传，充分发挥林业社会效益，努力提高平武林业知名度和影响力。

（六）以正风肃纪为抓手，守好党风廉政建设“主阵地”。 坚持抓好惩防体系建设，健全内部控制和管理制度，从源头上杜绝腐败。扎实开展“担当执行”干部作风整顿建设活动，覆盖全系统所有股室、下属单位，强化党员干部党风党纪教育，走访基层站所30余处，提醒谈话25人。加强纪律约束，强化监督执纪问责，全年函询15人，书面诫勉5人。聚焦群众身边的“不正之风”和“微腐败”问题，开展“拉网式”排查，“常态化”督查督办案件工作，发现群众身边的不正之风和腐败问题4个，查处有关违纪人员15人。针对林业实际，加强重点环节和重点部位权力行使的监管，以强有力的腐败惩处措施和纠错改错引导机制，切实做到领导有力、指挥有方、履职尽责，守好了党风廉政建设“主阵地”。

二、部门概况

平武县林业局下属预算单位41个，其中行政单位1个，行政执法部门1个，参照公务员管理的事业单位1个，其他事业单位13个，乡镇林业站25个。

三、收支决算总体情况说明

2017年平武县林业局本年收入合计10478.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入10474.87万元，占99.97%，其他收入3.15，占0.03%。与2016年本年收入合计8896.46万元相比，增加1581.56万元，增长17.78%。主要原因是新增项目收入。

       2017年平武县林业局本年支出合计10863.97万元，其中：基本支出1244.66万元，占11.57%；项目支出9619.31万元，占88.43%。与2016年本年支出合计8657.11万元相比，增加2206.86万元，增长25.49%。主要原因是加强了项目支出力度。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计19032.25万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加1856.49万元，增长10.81%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出10797.55万元，占本年支出合计的99.39%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加2140.44万元，增长 24.72%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出10797.55万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出189.66万元，占1.76%；医疗卫生与计划生育支出46.8万元，占0.43%；节能环保支出1543.03万元，占14.29%；城乡社区支出84.80万元，占0.79%；农林水支出8933.26万元，占82.73%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业支出（208）：事业单位离退休（2080502）支出决算数为9.90万元，完成预算的91.33%，决算数小于预算数的主要原因上年有结转。机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算数157.04万元，完成预算的93.967%，决算数小于预算数的主要原因人员变动。死亡抚恤（2080801）支出决算数为16.84万元，完成预算的100%。其他残疾人事业支出（2081199）支出决算数为5.88万元，完成预算的100%.

2. 医疗卫生与计划生育支出（210）: 事业单位医疗(2101102) 支出决算数为46.8万元, 完成预算100%。

3.节能环保支出（211）：自然保护区（2110403）支出决算数为355.22万元, 完成预算的16.71%，决算数小于预算数的主要原因是以前年度项目按进度报账，本年项目在前期准备，未实现支出。 森林管护（2110501）支出决算为154万元，本年无预算，支以前年度结余。社会保险补助（2110502）支出决算数为691.1万元, 完成预算的100%。其他天然林保护支出（2110599）支出决算数为21万元，完成预算的8.08%，决算数小于预算数的主要原因是以前年度项目按进度报账，本年项目未完工，未报账。其他退耕还林支出（2110699）支出决算数为321.71万元，本年无预算，支出为以前年度的项目支出。

4.城乡社区支出（212）：城乡社区环境卫生的支出（2120501）支出决算数为84.80万元，完成预算83.14 %。决算数小于预算数的主要原因是按进度支付。

5. 农林水支出（213）：农业组织化与产业化经营（2130124）支出决算数为99.57万元，主要原因是本年无预算，支出为以前年度的项目支出。行政运行（2130201）支出决算数为979.49万元，完成预算的77.14%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。森林培育（2130205）支出决算数为464.2万元，完成预算的13.85%，决算数小于预算数的主要原因是以前年度项目按进度报账，本年项目未完工，未报账。森林资源管理（2130207）支出决算数为3559.3万元，完成预算的83.15%，决算数小于预算数的主要原因是生态护林员工资要跨年支出。森林资源监测（2130208）支出决算数为29.15万元，本年无预算，支出为以前年度的项目支出。森林生态效益补偿（2130209）支出决算数为2701.26万元，完成预算的100%。林业自然保护区（2130210）支出决算数为467.84万元，完成预算的32.71%，决算数大于预算数的主要原因是以前年度项目未支出部分与本年实现支出小于预算数的主要原因是以前年度项目按进度报账，本年项目未完工，未报账。动植物保护（2130211）支出决算数为19.19万元，完成预算的28.51%，决算数小于预算数的主要原因是项目按进度实施报账。林业质量安全（2130218）支出决算数为88.17万元，本年无预算，以前项目实施并报账。 林业产业化（2130221）支出决算数为12万元，本年无预算，以前项目实施并报。林区公共支出（2130226）支出决算数为3万元，本年无预算，以前项目实施并报。林业防灾减灾（2130234）支出决算数为42.91万元，完成预算的33.54%，决算数大于预算数的主要原因是以前年度项目未支出部分与本年实现支小于预算数的主要原因是项目按进度实施报账。其他林业支出（2130299）支出决算数为126.79万元，完成预算的15.34%，决算数小于预算数的主要原因是本年项目正在进行前期准备阶段。生产发展（2130505）支出决算数为340.39万元，完成预算76.51%，决算数小于预算数的主要原因是 项目按施工进度拨款。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1215.95万元，其中：

人员经费1091.1万元，主要包括：基本工资447.53万元，津补贴365.38万元，奖金7.46万元，其他社会保障缴费76.07万元，伙食补助0.91万元，机关事业单位基本养老保险缴费157.04万元，离休费9.9万元，抚恤金16.84万元，生活补助9.59万元，奖励金0.38万元。
　　公用经费124.85万元，主要包括：办公费8.85万元，邮电费0.07万元万元，差旅费21.84万元，因公出国（境）费用1.6万元，维修（护）费2.46万元，租赁费4万元，会议费2.25万元，培训费3.12万元，公务接待费6.14万元，劳务费1.45万元，工会经费20.86万元，公务用车运行维护费3.98万元，其他交通费用24万元，其他商品和服务支出24.23万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为88.77万元，完成预算256.56%，决算数大于预算数的主要原因是林业下属天保工程项目实施单位公务用车未纳入预算

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算1.6万元，占1.8%；公务用车购置及运行维护费支出决算79.65万元，占89.73%；公务接待费支出决算7.52万元，占8.47%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出1.6万元。全年安排因公出国（境）团组1次，出国（境）1人。开支内容包括：宿费、伙食费、公杂费、交通费。团组名称为“四川林业考察团”，出访地：台湾。

因公出国（境）支出决算与2016年比持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出79.65万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年无公务用车购置支出。截至2017年12月底，单位共有公务用车24辆，其中：轿车1辆、越野车3辆、载客汽车9辆，其他车型11辆。

公务用车运行维护费支出79.65万元。主要用于护林防火、退耕还林（草）、林政执法、林业项目检查验收、林业资金兑现情况、天保工程项目实施单位护林以及日常工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年基本持平。

3.公务接待费支出7.52万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待69批次，728人次，共计支出7.52万元。

公务接待费支出决算比2016年增加1.14万元，增长17.87%。主要原因是县上安排上年土司节费用记入。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，平武县林业局机关运行经费支出124.85万元，比2016年增加43.14万元，增长52.8%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，平武县林业局政府采购支出总额538.58万元，其中：政府采购货物支出294.8万元、政府采购服务支出243.78万元。主要用于货物类有四川王朗国家级自然保护区管理局：基础设施二期工程项目设施，自然教育及监测设备；四川雪宝顶国家级自然保护区管理局：2015年中央财政林业保护补助资金设施设备（包一），政府采购合同，2015年中央财政林业保护补助资金设施设备（包二），政府采购合同；服务类有四川王朗国家级自然保护区管理局：雉类专项调查研究项目合同，保护区子类专项调查合同，菌类专项调查研究项目合同，四川雪宝顶国家级自然保护区管理局：鸟类多样性调查，采购合同，大熊猫栖息地生物多样性调查，虎牙森林病虫害调查，金丝猴群种及息地生物多样性调查，连香树资源调查。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，平武县林业局共有车辆24辆，其中：特种专业技术用车24辆。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金102万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分96分。

存在的问题及建议：

一是单位负担重。从尽几年财政批复我局预算看，部门预算基本围绕人员经费、公用经费包干使用。从实际工资运行和决算情况看，除基本支出外单位每年要负担一些财政无预算的刚性支出，如精准扶贫工作支出及新增人员没有预算公用经费等，资金缺口大，单位只能靠基本支出和项目经费，单位运转困难，同时也造成单位难以按部门预算使用资金。

二是科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及实施条例的相关规定，按政策规定及部门的发展规划，综合上一年度预算情况和本年度预算上支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出不准或预算支出实际出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

三是加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训。

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对平武县县城绿化管护项目开展了绩效评价，得分为9分，存在的问题：一是对城区绿化病虫害防治不是很及时。下一步改进措施：一是县林业局加强监管；二是督促绿化公司加大巡护力度；三是引导社会力量，通过微信等平台

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指反应实行归口管理的事业单位开支的离退休经费；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指反除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出；社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反应按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费；社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指反除上述项目以外其他残疾人事业方面的支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指部门集中安排的行政事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.节能环保（类）自然生态保护（款）自然保护区（项）：指用于自然保护区管理、能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出；节能环保（类）天然林保护款（款）森林管护（项）：指反映专项用于森林资源管护说发生的各项补助支出；节能环保（类）天然林保护款（款）社会保险补助（项）：指反映专项用于由于木材减产或停产造成单位应缴纳社会保险费缺口的补助支出；节能环保（类）天然林保护款（款）政策性社会性支出补助（项）：指反映专项用实施单位承担的政策性社会性支出补助；节能环保（类）天然林保护款（款）其他天然林保护支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于天然林保护方面的支出；节能环保（类）退耕还林（款）退耕现金（项）：指反映专项用于退耕户的医疗、教育等日常生活需要的支出；节能环保（类）退耕还林（款）其他退耕还林支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于退耕还林方面的支出。

12.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公测建设与维护、园林绿化等方面支出。

13.农林水（类）农业（款）农业组织与产业经营（项）：指反映对农民专业合作组织、农业产业龙头企业等开展基地建设、质量标准认证等方面的标准支出；农林水（类）农业（款）其他农业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于农业方面的支出；农林水（类）林业（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；农林水（类）林业（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；农林水（类）林业（款）林业事业机构（项）：指反映林业事业单位的基本支出；农林水（类）林业（款）森林培育（项）：指反映育苗（种）、造林、抚育、生物质能源就是以及义务植树，生物措施治理水土流失等支出；农林水（类）林业（款）林业技术推广（项）：指反映良种繁育、新技术引进、区域化实验、示范和推广等支出；农林水（类）林业（款）森林资源管理（项）：指反映森林经营、利用、森林资源资产、林地保护及权属调处等森林资源管理方面的支出；农林水（类）林业（款）森林资源监测（项）：指反映森林资源清查、核查、监测，资源状况评价等怎么的支出；农林水（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）：指反映用于公益林保护和管理等方面的支出；农林水（类）林业（款）林业自然保护区（项）：指反映林业自然保护区域能力建设、本底调查、管护、试点示范等方面的支出；农林水（类）林业（款）动植物保护（项）：指反映动植物资源及其生存环境调查、监测，动植物资源保护管理、野外放归、巡护，濒危野生动物拯救、繁育，野生动物疫源疫病监测防控等方面支出；农林水（类）林业（款）林业执法与监督（项）：指反映林业执法与监督队伍建设，林业刑事、行政案件受理、查处和督办，林业行政许可、复议与诉讼管理等方面的支出；农林水（类）林业（款）林业质量与安全（项）：指反映林业标准制定、规程规范编制与实施、森林认证、林产品质量检查与监督等方面的支出；农林水（类）林业（款）林业工程与项目管理（项）：指反映林业工程与项的监理、检查验收、效益监测以及规划、可研、项目评估等方面的支出；农林水（类）林业（款）林业产业化（项）：指反映林业产业化建设及管理方面的支出；农林水（类）林业（款）林区公共支出（项）：指反映林区公共支出；农林水（类）林业（款）林业防灾减灾（项）：指反映为预防和扑救、救治森林火灾、林业有害生物灾害、自然水旱灾害等发生的支出；农林水（类）林业（款）其他林业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于林业方面的支出；农林水（类）扶贫（款）生产发展（项）：指反映用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地就是等生产发展项目以及相关技术推广等方面的怎么支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2017年收入支出决算总表.XLS.pdf

2017年收入决算表.XLS.pdf

2017年支出决算表.XLS.pdf

2017年财政拨款收入支出决算表.XLS.pdf

2017年财政拨款支出决算明细表.XLS.pdf

2017年一般公共预算财政拨款支出决算表.XLS.pdf

2017年一般公共预算财政拨款支出决算明细表.XLS.pdf

2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表.XLS.pdf

2017年一般公共预算财政拨款项目支出决算表.XLS.pdf

2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.XLS.pdf

2017年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.XLS.pdf

2017年政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.XLS.pdf

2017年国有资本经营预算支出决算表.XLS.pdf