平武县财政局机关2021年度部门决算编制说明

目录

 

公开时间：2022年9月19日

 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

 

第一部分  单位情况

 

一、基本职能及主要工作。

   （一）主要职能。

1.拟订全县财税、金融、国资发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章，负责组织实施财税地方性法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。负责年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预算公开。负责全面实施预算绩效管理。指导和监管理乡镇财政工作。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定全县政府性债务管理办法，编制地方政府债务风险防控方案，统一管理政府外债，防范政府性债务风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业国有资产，负责企业国有资产基础管理，拟订国有资产监督管理规范性文件。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

9.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

10.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

11.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

12.负责全县金融工作。分析研究全县金融业运行情况，拟订全县金融业发展规划。会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。推动地方政府与金融机构合作。加强金融外合作交流。维护地方金融秩序。推进地方金融业规范发展，组建、培育、壮大地方法人金融机构，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。负责监管范围内的地方法人金融机构的改革发展和业务指导工作。依据中央、省、市金融管理部门制定的规则，配合市金融工作局、省地方金融监督管理局抓好全县小额贷款公司、融资担保公司、融资租赁公司、商业理公司的监管。

13.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。

14.负责管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

16.承担县政府公布保留且未纳入县行政审批局、县综合行政执法局集中行使的相关行政权力事项。

17.完成县委、县政府交办的其他任务。

18.职能转变。

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺县与乡镇收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。

（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（4）统筹推进承担行政职能的事业单位改革，所属事业单位不再承担行政职能。县惠民资金管理中心不再承担编制惠民资金归集、管理、划拨、使用计划工作。上述相关行政职能，交由县财政局有关内设机构承担。

19.有关职责分工。

（1）税政管理职责分工。

①县财政局负责贯彻执行国家、省财税方面的法律法规和方针政策，参与国家重大税收政策研究并提出调整建议，在授权范围内负责提出地方税种增减、税目税率调整、减免税等建议。

②县财政局负责落实税收管理体制改革方案，参与研究财政管理体制。与县税务局共同开展税收经济分析和税收政策效应分析。

③县财政局按照管理权限办理全县各类退税退库。

（2）非税收入管理职责分工。

①县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。

②县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。

（3）县级行政事业单位国有资产管理职责分工。

①县财政局对行政事业单位国有资产实行综合管理，负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。承担产权界定、清查登记、资产处置等工作，会同县政府办公室负责行政事业单位国有资产管理。

②县政府办公室负责全县党政群机关、事业单位的办公用房、公务用车管理工作，制定相关制度、办法并组织实施；在县政府管理节能工作部门指导下，负责推进、指导、协调、监督、检查和考核评价全县公共机构节能工作。

③其他行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。

（4）县属国有文化资产监管职责分工。

①县财政局承担代表县政府履行出资人职责的县级文化企业相关工作，执行县属国有文化资产监管相关政策，承担县级文化企业国有资产监督管理日常工作。

②县委宣传部统筹协调县属国有文化资产监管工作。

（5）县属国有企业集中统一监管职责分工

①县国有资产监督管理办公室代表县政府对履行出资人职责的企业实施监管，行使出资人权力，对县级监管单位进行国资监管政策指导，定期向县政府报告县属企业资产总量、结构、变动、收益等汇总分析情况，对受委托监管单位履行出人职责情况进行监督检查。

②县财政局代表县政府对履行出资人的职责的文化企业实施监管，执行全县统一的国资监管政策、制度和标准，定期向县国有资产管理办公室报送企业经济数据。

③县发展改革局代表县政府对履行出资人职责的粮食企业实施监管，执行全县统一的国资监管政策、制度和标准，定期向县国有资产管理办公室报送企业经济数据。

（6）管理各类投资基金职责分工。

①县财政局负责履行县级国有金融资本出资人的职责，负责地方国有金融管理工作，会同县发展改革局及县级行业主管部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资金管理。

②县发展改革局负责推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，组织拟订促进私募股权基金发展的政策措施，牵头会同有关部门研究制定政府对私募股权基金出资的标准和规范。

③县财政局参与指导各类投资基金规范发展。

（7）交通运输价格定价管理职责分工。县交通运输局行使县内道路班车客运价格、城市客运出租车运价和燃油（气）附加费定价管理权限，会同县财政局具体行使城市公共交通票价定价管理权限。

（二）2021年重点工作完成情况。

1.党史教育走深走细。以党史学习教育为契机，以“我为群众办实事”为实践载体，开展“线上+线下”“自学+统学”“理论+实践”相结合学贯活动，推动党史教育入心入脑。在此基础上，研究建立了班子成员和分管同志分片督导乡镇财政工作和财源建设制度，深入农村走访调研、听取群众对教育、医疗、社保等方面的意见建议，将义务教育、城乡居民医保、失地农民社保等民生领域资金列为监管重点，确保民生资金发挥绩效。

2.“三保”支出保障有力。严格落实“三单列三专项”（即单列编制“三保”支出预算、单列设置“三保”账户、单列拨付“三保”支出资金，专项监控“三保”支出执行、专项实施“三保”支出监督、专项评价“三保”支出绩效）工作机制，突出“三保”支出在预算安排和资金拨付上的优先顺序，全额编制“三保”支出预算，及时清理下达增人增资指标缺口，确保工资按月发放。一年来，全年“三保”支出保障有力，未发生“三保”支出保障风险。

3.着力保障改善民生。一是组织税务、自然资源等部门专题研究财政收入形势，合理规划土地出让计划，确保出让收入按时缴库。预计全年一般公共预算收入完成30500万元，同比增长3.13%，首次突破3亿，其中税收收入预计完成24000万元，占比78.69%（持续保持在75%以上）。预计全年政府性基金收入完成10400万元，其中土地出让方面收入10000万元。二是主动研究新政策和上级资金支持方向，积极向上争取补助资金共计1.6亿元。三是统筹安排洪灾应急抢险资金共48585.47万元。其中：中央补助资金33042.15万元、省级补助资金12247.82万元，市级配套资金3295.5万元；共计支出15901.18万元。四是投入疫情防控资金150.6万元，其中，用于购买安装4个卫生院新冠病毒核酸快速检测设备资金59.6万元、用于3个卫生院新冠病毒快速核酸检测实验室建设资金50万元、落实疫苗接种专项经费41万元。五是加强城乡居民养老保险和困难群众代缴医疗保险工作，2021年财政补贴城乡居民养老保险资金3635.59万元，为21901名困难群众代缴城乡居民医疗保险613.23万元，落实养老代缴资金37.25万元。六是做好扶贫资金和残疾人补助工作，补充卫生扶贫基金县级补助资金500万元，落实残疾人两项补贴县级配套资金281万元。七是为城乡低保、特困人员供养、孤儿、流浪乞讨人员等发放救助补贴11万人次。八是投入民生实事资金51540.66万元（截止11月），其中省级民生实事19件、市级民生实事10件、县级民生实事6件，投入资金分别为10243.62万元、31893.46万元和9403.58万元。九是加强对教育类民生资金使用的监督检查，对10个义务教育学校资金使用进行抽查。

4.强化财政资金监督检查。开展财政绩效评价，涉及17 个项目  7236.86  万元；扎实推进绩效评价工作，对部门整体支出绩效评价 86  个。按照《在全市开展“小金库”专项整治行动工作方案》要求，查处和纠正各种形式的“小金库”。截至目前，全县111个党政机关、事业单位全部开展了自查自纠工作；我局还对13个单位实施重点督查，均未发现存在“小金库”问题。

5.持续开展“三盘活一清理一评价”工作。一是清理盘活结转结余存量资金。加强规范存量资金清理收回和盘活流程，建立定期清理收回存量资金机制，扎实开展财政资金“三项清理”，截至目前共计收回资金1.9亿元。二是清理盘活闲置资产方面。成立解决历史遗留问题工作专班，印发《平武县闲置资产清理盘活方案》等文件，多次召开业务培训会及推进会，共清理全县闲置固定资产316宗；优先组织对古城镇辖区内闲置权属办理中的问题研究、经验总结，并在全县范围内推广。目前，5个涉改乡镇共盘活闲置资产21宗。三是开展县级奖励、激励、优惠政策清理方面。“点对点”清理14 个部门报送的各类奖励、激励、优惠政策26项，累计执行优惠政策1665万元。政府办牵头对报送的各项政策进行逐项研判，指导督促部门按程序依法依规调整奖励优惠政策。四是"一评价"工作完成情况。研究制定了《平武县财政局关于2021年绩效管理工作要点》，提请县委县政府印发《平武县关于全面实施预算绩效管理的实施意见》《平武县规范财政资金管理实行全过程绩效评价的实施办法（试行）》等，推进全县基本建成预算绩效管理体系。

6.加强政府采购和投资监督。一是加强政府采购监督检查，共下发17个整改通知书，责令相关当事人及时整改。二是及时处理政府采购投诉、举报及行政处罚等，已收到投诉7起、举报1起、行政处罚4起。三是推进预算单位采购“832平台”农副产品，2021年我县预算单位预留份额共79.52万元，截至现在已完成104.77万元，完成率131.75%。四是持续强化财政投资评审效率，截至目前，累计完成257个项目评审，共135315.93万元投资额的评审任务，审减不合理资金20626.82万元，审减率达15.24%。

7.防范化解政府债务风险加强政府债务管理。一是2021年成功发行政府债券资金13900万元，涉及项目8个。完成2022年专项债券项目申报13个，涉及资金67700万元，完成一般债券项目申报31个，涉及资金21070万元。二是2021年全县应还本付息资金17282.11万元，其中政府债券资金应还到期本金12349万元，应付利息及手续费4913.41万元，日元贷款应还利息及手续费19.70万元。三是2021年成功申请省政府再融资债券12349万元偿还了政府债券本金，安排县本级财政资金4913.41万元完成全年利息及手续支付任务。四是完成年度隐性债务化解任务，并重新制定结余资金使用方案，截至目前，整改资金1215.38万元已全部支付完毕，审计问题整改工作全部完成。

8.巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作。一是继续开展涉农整合资金工作，2021年，统筹整合涉农资金15445.09万元，其中用于农村交通、水利等基础设施建设项目8866.21万元，用于用于农业、林业、中药材等产业发展项目6468.09万元，用于雨露计划等其他改善民生项目资金110.79万元。二是提请县政府印发《平武县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》《平武县县级财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》落实了惠民惠农政策，2021年，发放耕地地力保护补贴资金2692.5万元，发放实际种粮农民一次性补贴资金554万元， 所有资金均通过“一卡通”及时、准确发放到位。三是2021年县级落实年初预算4500万，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果。

9.持续加强我县金融工作提升效益。一是我县2021年农发行融资项目贷款审批额度21亿元，新增贷款任务7亿元。截至目前，2021年度审批5.095亿元，已发放贷款3.5756亿元，还款1.231亿元，最终新增贷款发放2.3446亿元。二是壮大县级国有企业资本，提高国有企业融资担保能力。截至目前已新增注入国投公司资产28.23亿元。三是召开季度财政金融会议，督促两项经济指标工作。截至2021年10月，我县人民币存款新增2.78亿元，余额106.05亿元；贷款减少6.37亿元，贷款余额为69.27亿元；我县保费收入9308万元，较年初减少1675万元。

10.全面深入推进国企改革三年行动工作。指导国有企业规范健全国资国企监管体系，厘清出资人权责管理边界，推进国资监管职能转变。全面清理全县范围内全民所有制企业，我县7家全民所有制企业已全面完成全民所有制企业公司制改革。此外，平武县光大国有投资（集团）有限公司在全面保障政府投资项目建设的基础上，加快向市场化转型，平武县龙洲文化旅游开发有限公司从2020年起无实际经营业务，正开展企业解散清算。

二．机构设置

平武县财政局机关下属预算单位4个，其中行政单位1个：平武县财政局；其他事业单位3个：平武县惠民资金管理中心、平武县财政投资评审中心、平武县国有资产事务中心。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共   1 个。

 

第二部分2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度决算收入总计1414.82万元。其中本年收入744.95万元,上年结转669.87万元。与2020年相比，收入总计减少139.4万元，减少 8.97%。主要变动原因是根据平财预（2021）67号消减支出调整为存量资金安排。2021年度决算支出总计1054.22万元，与2020年1077.71万元相比基本持平。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计744.95万元，其中：一般公共预算财政拨款收入744.95万元。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计1054.22万元，其中：基本支出1054.22万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计1414.82万元。其中本年收入744.95万元,上年结转669.87万元，与2020年相比，收入总计减少139.4万元，减少 8.97%，主要变动原因是根据平财预（2021）67号消减支出调整为存量资金安排。2021年度决算支出总计1054.22万元，与2020年1077.71万元相比基本持平。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1054.22万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出1077.71万元相比基本持平。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1054.22万元，主要用于以下方面:一般公共预算财政拨款收入1054.22万元，（其中，一般公共服务（类）支出874.21元，占82.92%；社会保障和就业（类）支出98.42万元，占9.34%；医疗卫生支出21.53万元，占2.04%；其金融支出4.5万元，占0.43%；住房保障支出55.55万元，占5.27%。）。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1054.22，完成预算74.51%。其中：

1.一般公共服务支出（201）：行政运行（2010601）2021年决算数为527.6万元，完成预算73.23%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目未支付；预算改革业务（2010604）2021年决算数为22.74万元，完成预算40.54%；财政国库业务（2010605）2021年决算数为9.74万元，完成预算97.57%；信息化建设（2010607）2021年决算数为161.86万元，完成预算69.52%；财政委托业务支出（2010608）2021年决算数为3.76万元，完成预算7.03%；事业运行（2010650）2021年决算数为148.52万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（208）：机关事业单位养老保险缴费支出（2080505）2021年决算数为48.49万元，完成预算81.77%；机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）2021年决算数为30.5万元，完成预算100%；其他行政事业单位养老支出（2080599）2021年决算数为19.43万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育支出（210）：行政单位医疗（2101101）2021年决算数为21.53万元，完成预算94.13%。

4.金融支出（217）:其他金融发展支出（2170399）2021年决算数为4.5万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（221）：住房公积金（2210201）2021年决算数为55.55万元，完成预算97.71%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1054.22万元，其中：

人员经费699.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费355.18万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.28万元，完成预算2.83%，决算数小于预算数，主要原因是未及时结账。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.28万元，占100%。具体情况如下：

公务接待费支出0.28万元，完成预算2.83%。公务接待费支出决算比2020年减少2.13万元，主要原因：本年扎帐时间早，部分接待费未及时结账。其中：

国内公务接待支出0.28万元，主要用于执行公务用餐费等。国内公务接待2批次，27人次（不包括陪同人员），共计支出0.28万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

无

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

无

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，平武县财政局机关运行经费支出355.18万元，比2020年增加/减少32.21万元，下降8.31%，主要原因是本年信息化建设支出较上年减少。

（二）政府采购支出情况

2021年，平武县政府采购支出总额68万元，其中：政府采购货物支出68万元。主要用于会议系统采购。授予中小企业合同金额68万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额68万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，平武县财政局共有车辆1辆，1两次因公务用车改革，目前正在与机关事务局办理资产移交，较2020年减少一辆，与机关事务局办理移交。

无单价50万元以上通用。

（四）预算绩效管理情况

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看, 平武县财政局预算执行情况良好，部门整体支出能有效按照预算要求基本执行，预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规,无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。《平武县财政局2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

 

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（201）财政事务（20106）行政运行（2010601）、财政国库业务（2010605）、信息化建设（2010605）、其他财政事务支出（2010699）主要指：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、公用支出、财政专项事务支出等机构运行费用。

6.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位养老保险缴费支出（2080505），机关事业单位职业年金缴费支出（2080506），残疾人事业（20811）， 其他残疾人事业支出（2081109）主要指：用于职工养老保险、职业年金及残疾人事业支出的费用，其他纪检监察事务支出（2080599）主要指：用于退休职工的补助。

7.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）主要指：用于单位职工医疗保险缴费支出；

8.住房保障支出（221）：住房公积金（2210201）主要组：缴纳单位职工住房公积金支出。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 附件

 

平武县财政局

关于2021年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

平武县财政局机关下属预算单位4个，其中行政单位1个：平武县财政局；其他事业单位3个：平武县惠民资金管理中心、平武县财政投资评审中心、平武县国有资产事务中心。县财政局内设9个职能股室：办公室、预算股、国库采购股、农业农村股、自然资源与生态环境股、经济建设股、资产金融股、债务股、财法监督绩效股。

（二）机构职能。

1.办公室。负责单位日常运转和内外联络、综合协调承担文电、会务、机要、档案、机构编制、人事管理、信息传、群团、交办督办、绩效管理、效能建设、政务公开、安保密、政务接待、劳动人事争议调解、离退休人员管理等工作承担机关的财务、财政信息网络建设等工作。负责信访和人调解工作。

2.预算股。提出财政政策、财政体制、预算管理制的建议，组织编制中长期财政规划。编制年度县级预决算草和预算调整方案，组织县级一般公共预算、政府性基金预算国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作组织县级部门支出标准体系建设及项目库管理工作。承担县乡镇转移支付工作，汇总年度全县财政预算。 

3.国库采购股。组织预算执行、监控和分析预测。织实施总预算会计制度。制定和执行全县国库管理制度、国集中收付制度。承担国库现金管理和财政资金调度工作。负管理财政和预算单位账户、财政决算及总会计核算。负责审汇总全县年度财政总决算及部门决算，批复县级部门决算。彻执行政府采购法规、制度，拟订全县政府采购政策和管理度，拟订政府集中采购目录、政府采购限额标准和公开招标额标准，负责管理评审专家、供应商信息库，负责审核县级府采购预算，核准县级政府采购方式，监督管理县级政府采活动，负责政府采购信息化建设，负责政府采购供应商投诉处理

4.社会保障股。承担人力资源和社会保障、民政、生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算和预算出有关工作，研究提出相关财政政策。会同有关方面拟订有资金（基金）财务管理制度。审核并汇总编制全县社会保险金预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。 

5.农业农村股。承担农业农村、水利、气象、扶贫方面的部门预算和预算支出有关工作，落实财政支农政策。担支持乡村振兴战略相关工作，统筹安排财政扶贫资金。提有关农村综合改革政策措施建议。

6.自然资源与生态环境股。承担自然资源、生态环境林业草原等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作。出促进资源节约、地灾治理、生态保护修护、污染防治、测国家公园建设等方面的财政政策建议。参与拟订自然资源和态环境领域发展规划、政策等。

7.经济建设股。承担工业、交通、能源商贸、粮食物质储备、发展改革、建设、应急等方面的部门预算和相关— 11 — 域预算支出有关工作，研究提出相关财政政策建议。拟定支企业发展的财政政策。承担有关政策性补贴和专项储备财政理工作。办理基建投资财政拨款，参与拟订有关政策，拟订建财务管理制度。承担有关政策性补贴和专项储备财政管理工作。

8.科教与文化股。承担教育、科技、文化、行政、法等方面的部门预算和预算支出工作。拟订相关部门、事业位财务管理制度。负责相关专项资金管理，承担县级国有文企业财务管理有关工作。负责国家赔偿费用管理工作。 

9.资产金融股。负责拟订和执行国有资产管理有关度，管理全县行政事业单位和国有企业（含参股企业）的国资产。负责拟订国有资产管理规章制度及国有资产收益管理法并对执行情况进行监督检查。落实国有资产管理情况报作。推进县级行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作分析研究全县金融业运行情况，拟订全县金融业发展规划和度工作计划。承担财政政策与金融政策协调配合的研究工作负责县级金融、保险部门年度经济责任目标的拟订、分解、查和考核。承担地方金融机构、金融中介机构的行业管理及额贷款公司、融资性担保公司和农村资金互助社的监管。负利用外资的有关工作。参与政府和社会资本合作的项目。

10.债务股。拟订全县政府债务管理制度。承担政府债务规模控制、限额管理、预算管理、债务管理、风险防控、计分析、考核评价、信息公开和加强政府隐性债务监管等工作，组织执行政府债务管理政策，负责管理政府债务，防范财政金融风险，承担地方债券管理有关工作。

11.财法监督绩效股。管理全县会计工作。承担规范文件的合法性审核工作，承担监督检查会计信息质量有关工承担因具体行政行为而引发的行政复议、行政应诉工作。负财政执法责任制度并组织监督检查。组织财政普法工作。监检查财税法规、政策的执行情况。负责内部控制和内部审计作。负责县级支出绩效评价牵头工作。指导会计人才队伍建有关工作。管理全县会计人员的考试和业务培训，按规定承会计专业技术资格管理工作。指导和监督代理记账机构工作负责局机关有关行政审批事项。牵头建立预算绩效管理制度制。承担全面实施预算绩效管理有关工作。牵头组织开展事绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价工作，督促开展绩目标管理和评价结果运用。

（三）人员概况。

平武县财政局人员编制数54名，其中局机关行政公务员编制18名，机关工勤人员编制3名，代管平武县惠民资金管理中心、平武县财政投资评审中心、平武县国有资产事务中心共有事业编制33名。截止2021年12月底在职人员总数46名，其中行政公务员18人，工勤1人，事业27人；年末实有其他人员4名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年平武县财政局收入1414.82万元。其中本年收入744.95万元,上年结转669.87万元，与2020年相比，收入总计减少139.4万元，减少 8.97%，主要变动原因是根据平财预（2021）67号消减支出调整为存量资金安排。

（三）部门财政资金支出情况。

2021年一般公共预算财政拨款支出1054.22万元，主要用于：一般公共服务支出874.21元，；社会保障和就业支出98.42万元，医疗卫生支出21.53万元；其金融支出4.5万元；住房保障支出55.55万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

包括预决算编制、绩效目标填报、专项预算提前细化、结余结转管理情况等。按照县财政的要求及时组织财务人员进行预决的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

（二）结果应用情况。

平武县财政局按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，分月、分季度上报相应计划，待审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。

（三）自评质量

    从评价情况来看, 平武县财政局预算执行情况良好，部门整体支出能有效按照预算要求基本执行，预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规,无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2021年，我部门积极履职、强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

本单位严格按照年度预算项目范围、拨付资金使用，并无超标准、超范围违规使用项目资金。

（二）存在问题。

    支付进度较缓情况。

    （三）改进建议。

进一步完善各项制度，提高部门整体支出绩效，加快支出进度，提高资金使用效率。

附表：

2021年部门预算项目绩效目标自评
项目名称		财政国库业务-报表制作		实施单位	平武县财政局
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：	9.98万元	执行数：	9.74万元
		其中： 财政拨款	9.98万元	其中： 财政拨款	9.74万元
		其他资金		其他资金
年度总体目标 完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	完成当年国库采购业务相关报表制作，装订，印制工作。			完成国库采购相关业务，报表制作、单位会计核算软件运维、法律咨询等
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级 指标	三级 指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成 指标	数量指标	完成总决算及部门决算报表及报告制作，购买相关单据。全县单位会计核算系统运维，国库采购项目专业咨询服务	16套、全县预算单位、全年采购项目	按要求制作总决算及部门决算报表及报告。全县会计核算软件正常运行。6次专业采购咨询服务。
		质量指标	完成年度账本装订。	30本	安要求装档
		时效指标	完成当年报表制作工作	2021年全年
		成本指标	报表制作单据购买会计核算法律咨询	10万元	9.74万元
	效益 指标	可持续影响 指标	报表及账本保存年限	≥10年	≥10年

 

 

 

 

 

第五部分 附表

一、收入支出决算总表.pdf
二、收入决算表.pdf

三、支出决算表.pdf
四、财政拨款收入支出决算总表.pdf
五、财政拨款支出决算明细表.pdf
六、一般公共预算财政拨款支出决算表.pdf
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.pdf
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.pdf
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.pdf
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.pdf
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.pdf
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.pdf
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.pdf