四川省平武县教师进修学校 关于2024年部门预算编制情况说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）平武县教师进修学校的主要职能：

1、贯彻执行党和国家教育体育工作的方针、政策、法律、法规和规章。

2、承担全县中小学教师素质提高培训活动。

3、承担全县中小学教师继续教育的组织实施工作。

4、组织教学教研活动，改进教学方法，推广教学经验，推动教学改革。

5、组织全县中小学教学的监测和评估工作。

6、承担全县中小学教师的全面教育教学工作考核。

7、牵头承担教育、体育系统的科学研究工作。

8、承担县语言文字工作委员会的日常工作。

9、承办县政府及上级教育体育主管部门交办的其他事项。

（二）平武县教师进修学校2024年重点工作：

1、创新完善组织和党务干部队伍建设，提升效率效能和机关形象，加强和谐机关建设。

2、进一步完善惩治和预防腐败体系，牢牢抓住教育、制度、监督等关键环节，标本兼治，惩防并举，切实加强对权力运行的制约和监督，建立健全岗位廉政风险责任制，从源头上预防腐败

3、完成2024年的师培、教研工作及上级部门安排的工作。

二、部门预算单位构成

平武县教师进修学校是一级预算单位。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，平武县教师进修学校2024年所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入352.80万元；支出包括：教育支出265.58万元、社会保障和就业支出49.65万元、卫生健康支出11.44万元、住房保障支出26.13万元。

平武县教师进修学校2024年收支总预算352.80万元，比2023年收支预算总数增加15.13万元，增长的主要原因是： 2023年人员增加、收入增加，教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、相应增加。

（一）收入预算情况

平武县教师进修学校2024年收入预算352.80万元，其中：一般公共预算拨款收入352.80万元，占100%。

（二）支出预算情况

平武县教师进修学校2024年安排支出预算352.80万元，其中：基本支出312.80万元，占88.66%；项目支出40万元，占11.34%；基本支出中：教育支出225.58万元，占72.12%；机关事业单位基本养老保险缴费支出32.21万元，占10.30%；机关事业单位职业年金缴费支出16.10万元，占5.15%；其他残疾人事业支出1.34万元，占0.42%；事业单位医疗支出11.44万元，占3.66%；住房公积金支出26.13万元，占8.35%。

四、财政拨款收支预算情况说明

平武县教师进修学校2024年一般公共预算财政拨款收支总预算352.80万元，比2023年财政拨款收支总预算增加15.13万元，增长的主要原因是： 2023年人员增加、收入增加，教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出相应增加。

收入包括：一般公共预算拨款收入352.80万元，占100%。

支出包括：教育支出265.58万元、社会保障和就业支出49.65万元、卫生健康支出11.44万元、住房保障支出26.13万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

平武县教师进修学校2024年一般公共预算当年拨款352.80万元，比2023年预算增加15.13万元，增长的主要原因是： 2023年人员增加、收入增加，教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出相应增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教师进修支出225.58万元，占63.94%；项目支出40万元，占11.34%；机关事业单位基本养老保险缴费支出32.21万元，占9.13%；机关事业单位职业年金缴费支出16.10万元，占4.56%；其他残疾人事业支出1.34万元，占0.38%；事业单位医疗支出11.44万元，占3.24%；住房公积金支出26.13万元，占7.41%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

平武县教师进修学校预算安排支出主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务以及承担平武县基础教育事业发展相关工作。

1.教师进修支出225.58万元，是用于保障机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。主要用于单位人员工资、日常运转支出。

2.项目支出40万元，是用于保障平武县中小学教师继续教育培训专项业务工作的经费支出。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出32.21万元，主要用于单位职工基本养老保险单位缴费支出。

4.机关事业单位职业年金缴费支出16.10万元，主要用于单位职工职业年金单位缴费支出。

5.其他残疾人事业支出1.34万元，主要用于单位缴纳残疾人保障金支出。

7.事业单位医疗支出11.44万元，医疗卫生与计划生育支出，主要用于所属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险以及生育保险等支出。

8.住房公积金支出26.13万元，住房保障支出，用于所属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

平武县教师进修学校2024年一般公共预算基本支出312.80万元，其中：

人员经费294.80万元，主要包括：事业基本工资105.46万元、事业津补贴12.26万元、事业奖金32.40万元、事业绩效工资51.17万元、机关事业单位基本养老保险缴费32.21万元、机关事业单位职业年金缴费16.10万元、事业单位医疗缴费11.44万元、事业其他社会保障缴费3.13万元、事业住房公积金缴费26.13万元、工会经费2.53万元、对个人和家庭生活补助1.95万元、奖励金0.02万元。

公用经费18万元，主要包括：办公费4.6万元、印刷费0.25万元、电费3.00万元、邮电费0.02万元、物业管理费0.13万元、差旅费7.00万元、维修费0.70万元、公务接待费0.80万元、其他商品和服务支出1.50万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

平武县教师进修学校2024年“三公”经费财政拨款预算0.80万元，其中：公务接待费0.80万元。

（一）因公出国（境）经费暂未编入年初部门预算。

县本级因公出国（境）经费实行总额控制、集中管理，因公出国（境）经费由县财政在年初专项预算中预留安排。执行中，确需安排出国（境）任务和计划的，县财政局会同县委外办、县委统战部（县委台办），根据经批准的2024年因公临时出国（境）任务和实际执行情况，按程序报批后下达预算。

（二）公务接待费与2023年预算持平。

2024年公务接待费计划用于上级部门及其他部门单位到单位公务的接待。

（三）公务用车购置及运行维护费与2023年预算持平。无预算。

县本级公务用车购置经费实行总额控制、集中管理，公务用车购置经费年初预算在县财政专项预算中预留安排。执行中，县财政局会同县机关事务管理局根据经批准的公务用车购置计划，按程序报批后下达预算。

八、政府性基金预算支出情况说明

平武县教师进修学校2024年无政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

平武县教师进修学校2024年无国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

平武县教师进修学校为事业单位，按规定2024年未使用机关运行的相关科目经费。

（二）政府采购情况

2024年平武县教师进修学校无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年底，平武县教师进修学校有车1辆，无单位价值100万元以上大型设备。

2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值100万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2024年平武县教师进修学校按要求编制了部门整体绩效目标和项目预算绩效目标。开展绩效目标管理的项目1个，涉及预算40万元，所有项目均按要求编制了绩效目标。其中：特定目标类项目1个，涉及预算40万元。

（五）平武县教师进修学校2024年整体支出绩效目标表由平武县教育和体育局统一公开，学校不再单独公开。

十一、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政部门当年预算安排拨 付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年部门预算编制说明附件.pdf