关于平武县高村乡中心小学2024年部门 预算编制情况的说明

关于平武县高村乡中心小学2024年部门

预算编制情况的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）平武县高村乡中心小学职能简介

高村小学是一所由平武县人民政府批准设置的六年制完全小学，承担高村乡五个行政村和一个场镇社区适龄儿童的义务教育机构。全面贯彻党的教育方针,坚持社会主义办学方向,认真执行有关法律、法规、政策,按教育规律办学,努力提高教育质量,培养德、智、体、美、劳等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。完成上级机关下达的其他工作。

（二）平武县高村乡中心小学2024年重点工作

2024年重点工作是实施小学义务教育，促进基础教育发展等相关社会服务，落实各项国家惠民政策；自然教育学校校园文化、基础设施建设和课程开发。

二、部门预算单位构成

平武县高村乡中心小学属于一级预算单位。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，高村小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入340.16万元；支出包括：教育支出246.37万元，社会保障和就业支出53.30万元，卫生健康支出11.82万元和住房保障支出28.67万元。高村小学2024年收支总预算340.16万元，比2023年收支预算总数增加3.43万元，主要原因是工资增加。

（一）收入预算情况

高村小学2024年收入预算340.16万元，一般公共预算拨款收入340.16万元，占100%。

（二）支出预算情况

高村小学2024年支出预算340.16万元，基本支出340.16万元，占100%。

四、财政拨款收支预算情况说明

高村小学2024年财政拨款收支总预算340.16万元，比2023年财政拨款收支总预算增加少3.43万元，主要原因是工资增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入340.16万元；支出包括：教育支出246.37万元， 社会保障和就业支出53.30万元，卫生健康支出11.82万元，住房保障支出28.67万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

高村小学2024年一般公共预算当年拨款340.16万元，比2023年预算数增加3.43万元，主要原因是工资增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

小学教育支出240.37万元，占70.66%；其他教育费附加安排的支出6.00万元，占1.76%；机关事业单位基本养老保险缴费支出34.64万元，占10.18%；机关事业单位职业年金缴费支出17.32万元，占5.09%；其他残疾人事业支出1.34万元，占0.39%；事业单位医疗支出11.82万元，占3.47%；住房公积金支出28.67万元，占8.43%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（205）普通教育（02）小学教育（02）2024年预算数为240.37万元，主要用于机关及所属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

2.教育支出（205）教育费附加安排的支出（09）其他教育费附加安排的支出（99）2024年预算数为6.00万元，主要用于机关及所属事业单位日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

3.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）2024年预算数为34.64万元，主要用于机关及所属事业离休人员支出以及按照规定为职工缴纳的养老保险支出。

4.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）2024年预算数为17.32万元，主要用于机关及所属事业离休人员支出以及按照规定为职工缴纳的职业年金支出。

5.社会保障和就业支出（208）残疾人事业（11）其他残疾人事业支出（99）2024年预算数为1.34万元，主要用于机关及所属事业单位按照规定标准为职工缴纳的残疾人事业支出。

6.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）2024年预算数为11.82万元，主要用于机关及所属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险以及公务员医疗补助等支出。

7.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）2024年预算数为28.67万元，主要用于机关及所属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

高村小学2024年一般公共预算基本支出340.16万元，其中：

人员经费330.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、工会经费、对个人和家庭的补助。

公用经费10.00万元，主要包括：办公费、公务接待费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

高村小学2024年“三公”经费财政拨款预算数0.02万元，其中：公务接待费0.02万元，无公务用车购置及运行维护费。

（一）因公出国（境）经费暂未编入年初部门预算。

县本级因公出国（境）经费实行总额控制、集中管理，因公出国（境）经费由县财政在年初专项预算中预留安排。执行中，确需安排出国（境）任务和计划的，县财政局会同县委外办、县委统战部（县委台办），根据经批准的2024年因公临时出国（境）任务和实际执行情况，按程序报批后下达预算。

（二）公务接待费较2023年预算下降，主要原因是接待减少。

2024年公务接待费计划用于接待资助方到校慰问学生。

（三）高村小学无公务用车购置及运行维护费。

八、政府性基金预算支出情况说明

高村小学2024没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

高村小学2024年无国有资本经营预算支出，高村小学2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）高村小学无机关运行经费

（二）政府采购情况

高村小学2024年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

2024年部门预算未安排购置车辆及部门价值100万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

高村小学2024年按要求编制了部门整体绩效目标和项目预算绩效目标。高村小学部门整体绩效目标和项目预算绩效目标由平武县教育和体育局统一公开。

十一、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政部门当年预算安排拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.平武县高村乡中心小学2024年收支总表

1.平武县高村乡中心小学2024年收支总表.pdf

2.平武县高村乡中心小学2024年收入总表

2.平武县高村乡中心小学2024年收入总表.pdf

3.平武县高村乡中心小学2024年支出总表

3.平武县高村乡中心小学2024年支出总表.pdf

4.平武县高村乡中心小学2024年财政拨款收支预算总表

4.平武县高村乡中心小学2024年财政拨款收支预算总表.pdf

5.平武县高村乡中心小学2024年财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

5.平武县高村乡中心小学2024年财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）.pdf

6.平武县高村乡中心小学2024年一般公共预算支出预算表

6.平武县高村乡中心小学2024年一般公共预算支出预算表.pdf

7.平武县高村乡中心小学2024年一般公共预算基本支出预算表

7.平武县高村乡中心小学2024年一般公共预算基本支出预算表.pdf

8.平武县高村乡中心小学2024年一般公共预算项目支出预算表

8.平武县高村乡中心小学2024年一般公共预算项目支出预算表.pdf

9.平武县高村乡中心小学2024年政府性基金预算支出预算表

9.平武县高村乡中心小学2024年政府性基金预算支出预算表.pdf

10.平武县高村乡中心小学2024年国有资本经营预算支出预算表

10.平武县高村乡中心小学2024年国有资本经营预算支出预算表.pdf

11.平武县高村乡中心小学2024年预算项目支出绩效目标表

11.平武县高村乡中心小学2024年预算项目支出绩效目标表.pdf