关于2025年1至6月预算执行情况的报告
（2025年7月29日在县十九届人大常委会第三十七次会议上）
平武县人民政府
平武县人大常委会：
现将2025年1至6月预算执行情况报告如下，请予审议。
一、1至6月财政收支预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况。截至6月30日，全县一般公共预算收入完成24467万元，为预算的64.15%，同比增长7.38%。（附表1）
收入分结构完成情况：税收收入完成11592万元，为预算的46.37%，同比下降24.64%；非税收入完成12875万元，为预算的97.96%，同比增长73.89%。（附表1）
截至6月30日，财政总支出完成152534万元，同比增长6.35%；一般公共预算支出实现135157万元，为预算的47.90%，同比增长5.41%。按功能分类主要支出预算执行如下：（附表1）
一般公共服务支出15292万元，占预算的53.62%；公共安全支出4915万元，占预算的58.94%；教育支出14437万元，占预算的52.32%；科学技术支出295万元，占预算的58.76%；文化旅游体育与传媒支出3516万元，占预算的22.24%；社会保障和就业支出14521万元，占预算的45.04%；卫生健康支出5604万元，占预算的51.31%；节能环保支出10394万元，占预算的37.01%；城乡社区支出2956万元，占预算的58.25%；农林水支出27689万元，占预算的47.50%；交通运输支出23950万元，占预算的63.82%；资源勘探工业信息等支出694万元，占预算的66.77%；商业服务业等支出135万元，占预算的69.99%；金融支出39万元，占预算的11.41%；自然资源海洋气象等支出1198万元，占预算的66.75%；住房保障支出4544万元，占预算的47.87%；粮油物资储备支出4万元，占预算的72.73%；灾害防治及应急管理支出2785万元，占预算的24.17%；其他支出200万元，占预算的38.48%；债务付息支出1883万元，占预算的60.96%。
（二）政府性基金预算收支情况。截至6月30日，政府性基金预算收入842万元，为预算的4.68%，同比下降88.52%。政府性基金预算支出实现17305万元，为预算的32.31%，增长14.43%。（附表2）
（三）国有资本经营预算收支情况。截至6月30日，国有资本经营预算收入完成500万元，为预算的50%，同比增长66.67%。国有资本经营预算支出实现72万元。（附表3）
（四）社会保险基金预算收支情况。自2023年1月1日起，城乡居民养老保险由县级统筹调整为市级统筹，调整后社会保险基金中不再有县级统筹项目。
（五）政府性债务管理相关情况。截至6月30日，我县政府债务余额为345941万元（其中：一般债务余额为95576万元，专项债务余额为250365万元）。加上负有担保责任的债务余额1018万元和可能承担一定救助责任的债务余额50万元，我县政府债务总量为347009万元。（附表6）
1．新增债券资金争取到位情况。上半年争取到新增地方政府限额22300万元，其中：新增一般债务限额1600万元，新增项目专项债务限额16100万元，新增化债专项债务限额4600万元。1-6月经县委县政府同意，发行一般债券项目资金1600万元（附表8），安排用于平武县数字档案馆建设项目（一期）100万元、平南高速出口-新民村场镇道路建设项目180万元、平武县养老综合体建设项目400万元、平武县C090古城镇水田村“蚕桑示范区”段幸福美丽乡村路建设工程300万元、平武县自然教育基地王朗片区补短项目400万元、涪江平武县县城河段一二三级翻板闸维修养护项目220万元。发行项目专项债券资金16100万元（附表9），安排用于平武县生猪育种创新能力提升融合发展建设项目2000万元、平武县药丛山片区产业融合示范园区建设项目1000万元、平武县智慧停车建设项目2000万元、平武县正南山片区农业产业示范区建设项目1000万元、平武县冷链物流园区及基础设施配套建设项目1000万元、平武数字化绿色化协同转型发展新型基础设施建设项目（一期）1500万元、平武县林下中药材示范园区建设项目1000万元、平武县托育综合服务中心改建项目1400万元、平武县全域旅游示范区补短项目3200万元、平武县森林粮库（黄连黄柏）现代产业园区建设项目1000万元、平武县城镇污水管网升级改造工程1000万元。发行化债专项债券资金4600万元，安排用于平武县大报恩报恩寺北街片区、老客运站片区棚户区（城中村）改造项目。
2.再融资债券资金争取情况。2025年我县应归还到期债券本金10699万元（其中：一般债券10349万元，专项债券350万元），我县申报再融资一般债券9626万元、县本级安排预算1070万元归还本金。截至6月30日，省财政厅已通过再融资一般债券直接归还我县应付债券本金7781万元。
3.债券付息支出情况。1至6月债务付息支出4215万元，其中：一般债务付息1883万元（含日元贷款付息及手续费2万元），占年初预算的60.96%，专项债务付息2332万元，占年初预算的38.11%。
二、1至6月财政收支预算执行的主要特点和存在的问题
（一）主要特点
一是财政收入较好增长。1至6月，我县一般公共预算收入完成24467万元，为预算的64.15%，快于序时进度14.15个百分点。一般公共预算收入同比增长7.38%，增速居全市第二位，一般公共预算增速与地方经济发展趋势相适应，为经济高质量发展提供良好支撑。
二是财政支出提质增效。1至6月，一般公共预算支出完成135157万元，增长5.41%，增速居全市第二位，其中交通运输、文化旅游体育与传媒、城乡社区、社会保障和就业、农林水等重点领域支出增长分别为83.23%、42.41%、36.10%、7.53%、7.04%。民生支出实现87961万元，占一般公共预算支出的65.08%。统筹下达各类资金65708万元，支持办好46件省市县三级民生实事。
三是财政风险防控有力。截至6月底，库款保障系数为3.15，库款保障良好。全面兜牢刚性支出底线，“三保”支出事项、民生支出事项、重点任务保障事项实现应保尽保。始终保持遏制新增隐性债务高压态势，未发生新增隐性债务情况，稳妥化解存量债务，按时足额支付债券利息4215万元，化解存量债务23084万元，债务风险总体可控。
（二）存在问题
一是税收收入下降幅度较大。1至6月，税收收入实现11592万元，同比下降24.64％，税占比仅为47.38%，同比下降20.13个百分点。受高速项目税收持续大幅减收和去年一次性税收无法持续贡献税收等因素影响，上半年税收收入减收3790万元，华能、爱众等水电企业今年来水较少，发售电量和利润同时下降，上半年税收减收近750万元；高速项目（九绵高速、广平高速、清九高速）全面竣工通车，建筑业税收同比减收750万元；一次性税收河北-平武工业园区和高速路耕占税欠税3368万元，无法在2025年持续贡献税收收入。通过组织土地增减挂钩项目税收和清理收回误退税收等方式组织收入1205余万元弥补短收影响，但难以扭转税收收入整体下降趋势。
二是基金收入进度较为滞后。上半年，政府性基金预算收入仅完成842万元，同比下降88.52个百分点，执行进度仅为4.68%，慢于序时进度45.32个百分点。其中国有土地使用权出让收入800万元，进度仅为4.70%，慢于序时进度45.30个百分点。
三、上半年落实人大决议及财政工作推进、管理和改革情况
今年以来，紧紧围绕县委确定的重点任务和中心工作，按照县十九届人大六次会议有关决议和人大及其常委会审查意见，严格执行《预算法》及《预算法实施条例》有关规定，深入实施“四大战略”，全力依法组织收入，着力严格预算执行，强化预算绩效管理，切实防范化解风险，大力对上争取，竭力保障各项重点支出，为我县经济和社会事业持续向好发展提供了有力的支撑。
（一）以“增收”为核心，千方百计扩大总量。多管齐下促进财政增收，全力做大做优财政收入，推动财政持续健康发展。一是深入推进财源建设。建立重点税源监管机制，做到精准施策、精准服务、精准监管，确保应收尽收。持续规范非税收入征管，确保财政收入应缴尽缴。1至6月，全县地方一般公共预算收入实现24467万元，增长7.38%，居全市第二位，完成预算的64.15%，快于序时进度14.15个百分点，完成进度居全市第1位。二是全力加强对上争取。牢固树立“抓争取就是强财政”的理念，积极争取上级政策、资金支持，为推动县域经济社会高质量发展打基础、增后劲。1至6月，全县争取各类上级转移支付资金259403万元、增长33.38%，其中：争取均衡性转移支付等财力补助64374万元，债券资金69800万元。安排1000万元专项资金用于项目前期工作，用好用活基金收入支持重点项目征地拆迁等前期费用，全力支持做好项目申报前期准备工作。三是全面盘活资产资源。围绕“机制更灵活、渠道更畅通、利用更高效、收益更显著”的工作目标，挖掘国有资源资产有偿使用收入潜力，加快“三资”转变，提升国有“三资”收益对财政收入贡献度，在全市率先开展国有“三资”管理改革，形成《平武县国有“三资”管理改革实施方案》。推进行政事业单位国有资产盘点清查，开展清理盘活闲置资产工作，推动闲置资产跨领域、跨级次、跨区域有效盘活利用。1至6月，共清理摸排17个乡镇闲置低效资产78宗，已盘活闲置资产25宗，完成撤并学校及卫生院资产划转。
（二）以“支出”为重点，认真落实财政政策。围绕发挥财政资金支出对市场经济促进作用，全面落实财政积极政策。一是加力支出预算执行。发挥财政资源统筹职能，进一步优化支出结构，增强对县委、县政府中心工作的财力保障，集中财力办大事。1至6月，全县一般公共预算支出完成135157万元，增长5.41%，居全市第2位。二是助力实体经济发展。持续开展创业担保贷款贴息补贴，用好创业担保贷款贴息分险基金469.83万元，共计为89户个体工商户与个人提供贷款，累计发放贷款2229.4万元，一季度共贴息19.08万元。贯彻落实《关于持续巩固和增强经济回升向好态势若干政策措施》，继续扩大内需消费，安排消费品以旧换新奖补资金285万元。三是持续优化营商环境。印发《平武县财政局关于开展2025年政府采购领域妨碍公平竞争损害营商环境专项清理工作的通知》，促进政府采购领域公平竞争。常态化开展金融支持民营的投融资对接活动，全力营造优良营商环境。总结提炼的经济体制改革案例——“深化融资服务 赋能企业高质量发展”入选《四川省优化营商环境经验做法》，在全省复制推广。
（三）以“安全”为底线，防范化解重大风险。坚决打好防范化解重大风险攻坚战，坚持问题导向、树立底线思维，牢牢守住不发生重大风险的底线。一是防范政府债务风险。将政府债务还本付息全面纳入年初预算，偿还应付政府债券本息4215万元，未发生政府债务违约情况。建立健全防范化解债务风险工作机制、金融支持融资平台公司风险化解工作协调推动专项机制及融资平台债务监测统计工作机制，坚决防范局部性“爆雷”。二是坚决防控金融风险。常态化开展防范非法集资宣传活动，制定《2025年防范非法集资宣传活动工作方案》，持续提高群众防骗意识和甄别能力。依托“5.15”防范经济犯罪、“6.15”防范非法集资宣传月，针对SLB开展集中宣传、入户发放宣传资料600余份，发送关于“投资返利”等非法集资模式的预警短信近3000条。三是兜牢“三保”支出底线。严格落实工资和基本民生专户管理，坚决守住不发生“三保”支出风险底线，1至6月，全县三保支出49070万元。 2024年度行政事业性国有资产管理、债务风险防范等2项工作获市财政通报表扬。
（四）以“管理”为抓手，提高财政治理水平。充分发挥绩效监督“抓手”作用，紧盯关键环节、重点领域，稳步提升财政治理能力，提高财政资金使用效益。一是强化预算绩效管理。进一步完善绩效评价体系，对80个预算单位的683个预算项目绩效目标进行审核，涉及项目资金总额76923万元。对项目涉及的1878条三级指标设置进行修改完善。二是推进预算绩效评价。组织开展3个部门16个重点项目开展重点绩效评价，项目覆盖“四本预算”，涉及资金11329万元，强化绩效结果运用。三是提升财政监督质效。开展财会监督专项行动，针对行政事业单位的预决算管理等8方面开展监督检查，累计查出涉及财务管理、项目预算执行等方面问题共17个，现场督促完成整改7个。
（五）以“金融”为杠杆，助推经济提质增效。充分发挥金融杠杆撬动和协调作用，以金融领域高质量发展助推经济社会高质量发展。一是壮大金融综合实力。1至6月，银行利息净收入18627.16万元，较同期增加809.84万元，同比增长4.55%，手续费及佣金收入181.83万元，较同期增加87.08万元，同比增长91.91%。银行利息收入、手续费和佣金收入合计为18808.99万元，同比增速5.01%。二是强化财金政策协同。积极组织域内金融机构申报2024年财金互动奖补资金，聚焦支持降低小微企业和“三农”融资成本，支持农村支付环境建设、支持增加科技企业贷款规模等政策奖补资金106.51万元。推动消费金融政策落地，组织金融机构申报2024年10月1日至2025年3月31日期间发放消费信贷贴息资金 0.225万元。持续用好“绵州农房增信贷”“药材贷”等金融产品。上半年“绵州农房增信贷”新增贷款户数3770户，新发放贷款金额65102.35万元；“药材贷”新增贷款户数524户，新发放贷款金额7582.19万元；“税务贷”新增贷款户数8户，新发放贷款金额1287.79万元；“百村共富贷”新增贷款户数5户，新发放贷款金额820.56万元。三是助力金融良性发展。建立常态化“金融服务进企业”机制，走访调研民营和小微企业，精准匹配融资需求。引导在平投资企业在平武银行开设账户及在平武保险公司购买工程险等险种。积极发挥平台联动作用，搭建银企对接桥梁，推动银行机构与平台公司深度合作，其中，协调相关银行向光大国投公司提供1400万元补充性流动贷款，助力企业资金周转；为食药同源农业科技公司发放268万元流动资金贷款，保障企业生产经营，有效促进金融资源精准滴灌实体经济。
（六）以“民生”为导向，持续改善群众福祉。持续构建稳定的财政民生投入机制，不断增进民生福祉，切实增强人民群众的幸福感、获得感、安全感。1至6月，全县民生支出实现87961万元，占一般公共预算支出比重达65.08%。一是推进乡村全面振兴。落实强农惠农政策，下达耕地地力保护补贴2566.2万元。安排乡村振兴衔接资金12119.29万元，巩固拓展脱贫攻坚成果。“农房增信贷”为37338 农户提供信贷支持111015万元。二是加强基本民生保障。做好困难人员救助，提高全市城乡最低生活保障低限，下达困难群众救助资金3558.05万元，救助低保及特困人员52626人次。深入推进残疾人福利工作发展。下达养老服务资金627万元，持续提升全县养老服务保障水平。三是发展教体文卫事业。全县统筹下达各类资金65708万元，支持办好46件省市县三级民生实事。投入教育经费25596.89万元，同比增长11.7%，推动教育优质均衡发展。下达文旅发展资金14758.09万元，支持文旅、广电和宣传事业发展。建立医疗卫生保障长效机制，安排资金9532.47万元，推动卫生健康服务能力提升。
四、下一步财政重点工作安排
上半年，在县委的坚强领导下，在县人大、政协监督指导下，财政运行总体平稳。下半年，我们将认真贯彻落实各级关于做好财政工作的各项决策部署，结合县十九届人大六次会议和本次会议的审查意见，全力依法组织收入，强化预算约束，加快支出预算执行，做好债务管理，加强绩效管 理，做好资金保障，为推动平武高质量发展提供更坚实的财政支撑。
（一）全力抓好财政收支工作。强化财税协调共治，加强重点税源动态监测与分析，密切跟踪交通、水利等重点行业，华能、电力公司、金融机构等重点企业生产经营和税源变化。按季开展建设项目摸排工作，加快未开工项目建设进度，精准施策，深挖增收潜力，全力提升税收收入，提升财政收入质量。加深国有土地使用权出让形势研判，科学制定出让计划、密切跟踪政府性基金预算收入入库情况，确保全年预期目标顺利完成。严格落实过紧日子要求，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，按月执行“三项清理”资金，清理收回闲置沉淀资金、低效无效资金、预算结余资金，统筹财力用于保民生、防灾害、促发展等紧处要处。按照《关于印发进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施的通知》，组织预算单位加快支出预算执行进度，提升资金使用效率，避免资金低效使用。
（二）坚持精准开展对上争取。对标省财政104项对下转移支付资金。全面梳理资金支持政策、分配方式、资金争取条件、资金使用方向。立足我县实际，按照“有争取空间、我县项目资金需求量大”的原则编制对上争取内容清单。及时分析各类资金下达时间，把握对上争取时效。编制对上争取对接工作手册，精准对上争取“点位”。强化发改、农业、教体、水利、交通、住建等行业部门联动力度，全面收集信息，“一事一策”详细编制对上争取材料，实事求是反映困难、提出设想、赢得理解、争得支持，推动对上争取工作取得新的成效。
（三）增强重点领域资金保障。足额保障教育、医疗、养老、社保、就业等民生领域资金，确保各项基本民生政策落实到位，兜实兜牢基本民生底线。制定《平武县自然灾害救灾资金管理办法》《平武县洪涝灾害灾后恢复重建资金管理办法》，全力争取和统筹资金开展防灾减灾和实施灾后恢复重建，兜牢安全生产底板。聚焦县委、县政府重大战略、中心任务，坚持集中财力办大事，确保重大项目、重点领域资金需求，推动县域经济高质量发展稳步向前。加快政府一般债券资金和专项债券资金拨付和使用进度，推动尽快形成实物投资量，有效发挥债券资金对稳投资、扩内需的拉动作用。
（四）持续提升财政管理能力。深化预算管理改革，扎实推进零基预算改革试点，打破支出固化格局。完善项目库管理，提升预算安排精准性和前瞻性。修订完善《平武县县级国有资本经营预算管理办法》，实施国有“三资”管理改革，围绕资源、资产、资金开展确权、确值、分类盘活系列工作，助推构建“大财政”收入管理格局。进一步提升绩效评估、绩效过程监控、绩效评价及结果运用能力，拓展绩效管理覆盖广度和深度，推动绩效评价重点向财政政策和项目聚焦。逐步开展覆盖所有财政资金和财政运行全过程监督工作，持续深入开展不同领域财会监督专项行动，充分发挥财会监督作用。围绕采购预算编制、需求管理、合同管理、履约验收、资金支付等环节，进一步规范政府采购行为，确保采购资金使用效益最大化，减少采购资金浪费。推动巡察监督、审计监督和财会监督信息互通、成果互享、整改互督，充分发挥监督执纪叠加效应。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在县人大及其常委会的监督下，严格按照县第十九届人民代表大会第六次会议的决议和审查意见，依法行政、服务中心，全力完成全年各项财政工作任务，为平武扎实推进高质量发展作出新的更大的贡献！
