关于平武县2024年1至6月财政预算执行情况的报告
平武县人民政府
关于平武县2024年1至6月财政预算
执行情况的报告
（2024年7月30日在县十九届人大常委会第二十八次会议上）
平武县人民政府党组成员、县财政局局长 庞德炳
主任、各位副主任、各位委员：
我受赵琳县长委托，代表县政府，现将平武县2024年1至6月财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、1至6月财政收支预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况。截至6月30日，全县一般公共预算收入完成22786万元，为预算的61.58%，同比增长15.13%。（附表1）
收入分结构完成情况：税收收入完成15382万元，为预算的56.97%，同比增长17.15%；非税收入完成7404万元，为预算的74.04%，同比增长11.15%。（附表1）
截至6月30日，财政总支出完成143421万元，同比增长32.42%；一般公共预算支出实现128223万元，为预算的46.02%，同比增长39.36%。按功能分类主要支出预算执行如下：（附表1）
一般公共服务支出13856万元，占预算的54.79%；国防支出40万元，占预算的51.28%；公共安全支出4433万元，占预算的55.87%；教育支出14666万元，占预算的58.61%；科学技术支出312万元，占预算的64.07%；文化旅游体育与传媒支出2469万元，占预算的52.54%；社会保障和就业支出13504万元，占预算的50.99%；卫生健康支出4954万元，占预算的50.30%；节能环保支出10872万元，占预算的56.83%；城乡社区支出2172万元，占预算的37.38%；农林水支出25869万元，占预算的45.12%；交通运输支出13071万元，占预算的41.16%；资源勘探工业信息等支出176万元，占预算的84.21%；商业服务业等支出132万元，占预算的59.46%；金融支出40万元，占预算的88.89%；自然资源海洋气象等支出2406万元，占预算的74.17%；住房保障支出3183万元，占预算的47.11%；粮油物资储备支出102万元，占预算的99.03%；灾害防治及应急管理支出13854万元，占预算的27.94%；其他支出31万元，占预算的93.94%；债务付息支出2081万元，占预算的65.17%。
（二）政府性基金预算收支情况。截至6月30日，政府性基金预算收入7335万元，为预算的43.02%，同比增长94.00%。政府性基金预算支出实现15123万元，为预算的72.53%，下降6.39%。（附表2）
（三）国有资本经营预算收支情况。截至6月30日，国有资本经营预算收入完成300万元，为预算的50%，同比增长15.38%。国有资本经营预算支出实现75万元。（附表3）
（四）社会保险基金预算收支情况。自2023年1月1日起，城乡居民养老保险由县级统筹调整为市级统筹，调整后社会保险基金中不再有县级统筹项目。
（五）政府性债务管理相关情况。截至2024年6月30日，我县政府债务余额为181141万元（其中：一般债务余额为93976万元，专项债务余额为87165万元）。加上负有担保责任的债务余额1018万元和可能承担一定救助责任的债务余额50万元，我县政府债务总量为182209万元。（附表6）
1．新增债券资金争取到位情况。2024年争取到新增地方政府限额12600万元，1-6月发行一般债券项目资金2300万元。（附表8），安排用于平武县龙安镇西街步行街区提质改造项目1000万元，平武县涪源市场及周边改造项目（待调整）1300万元。
2.再融资债券资金争取情况。2024年我县应归还到期债券本金23980万元（其中：一般债券13680万元，专项债券10300万元），我县申报再融资债券22780万元、县本级安排预算1200万元归还本金（1月28日县十九届人大五次会议通过政府性基金预算安排资金偿还1200万元）。截至6月底，省财政厅已通过再融资债券直接归还我县应付债券本金21180万元（其中：一般再融资债券12780万元，专项再融资债券9100万元）。
3.债券付息支出情况。2024年1至6月债券付息支出3624万元，其中：一般债务付息2081万元（含日元贷款付息及手续费2万元），占年初预算的65.71%，专项债券付息1543万元，占年初预算的47.11%。
4.隐性债务管理情况。省财政厅2022年重新确定的化解任务，2024年我县隐性债务化解任务36297万元。截至6月底共化解11944万元债务，其中：县财政安排预算资金6030万元，用于化解西城门等四片区棚户区改造项目3000万元，大报恩寺北街片区、老客运站片区棚户区（城中村）改造项目2200万元，平武县农村公路建设项目800万元，煽铁水口庙公路灾后重建工程20万元，大印山峰公路改建工程10万元；通过梳理排查应录入监测系统债务化解金额5914万元，主要有河北—平武工业园基础设施建设产生的借款5000万元，拆迁资金399万元及平武县大印镇三窝水泥路建设项目资金515万元，县财政局将督促债务单位按监管局要求准备资料据实核销债务。2024年上半年完成全年任务的32.91%。剩余额度拟采取根据项目竣工决算和审计结算金额，核销大报恩寺北街片区、老客运站片区棚户区（城中村）改造项目或九寨沟（甘川界）至绵阳段高速公路建设（征地拆迁资金）部分债务、盘活闲置国有资产、全力筹措资金等方式完成化解任务。
二、1至6月财政收支预算执行的主要特点和存在的问题
（一）财政收入持续增长，收入质量保持良好。今年以来，财税部门积极应对高速项目完工形成的减收影响等严峻形势和多重困难挑战，奋力推进经济运行持续向好，依法依规组织财政收入。在县内两条高速项目完工影响县级税收减收和制造业中小微企业缓缴政策到期形成的2023年一次性税收2024年无法持续贡献税收的艰难情况下，1至6月，全县一般公共预算收入完成22786万元，为预算的61.58%，快于序时进度11.58个百分点，同比增长15.13%，为全县经济运行提供了有力支撑。1至6月税收收入完成15382万元，为预算的56.97%，税收收入增幅为17.15%，较去年同期提高12.69个百分点，税收增幅居全市第一位。税收收入占一般公共预算收入比重为67.51%，较上年同期提高1.17个百分点，税占比居全市第三位，位于第一梯队，财政收入质量保持良好态势。
（二）财政支出加力执行，重点领域保障到位。严格落实《进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施》，持续强化支出预算执行跟踪和监督，加强执行调度，全力推动财政支出保持必要强度。加强财政资金统筹，积极争取省市财政转移支付支持，不断壮大财政收支总盘，有力保障了经济社会发展支出需要。1至6月，一般公共预算支出完成128223万元，增长39.36%，按支出功能分类22项大类支出中，进度超过50%的达16项。其中：民生支出实现72005万元；“三保”支出实现51311万元；涉农支出实现25869万元，教育支出、社会保障和就业支出、交通运输支出等均过亿元。筹集53889万元支持办好22件省级、5件市级、8件县级民生实事，实现支付32440万元，支付进度达60.20%。
（三）财政运行总体平稳，财政风险防控有力。持续做好库款保障工作，截至6月底，库款保障水平为1.91，全县始终未发生资金支付库款不足风险。全面兜牢刚性支出底线，“三保”支出事项、民生支出事项、重点任务保障事项实现应保尽保。始终保持遏制新增隐性债务高压态势，未发生新增隐性债务情况，稳妥化解存量债务，按时足额支付债券利息3624万元，化解存量债务11944万元，债务风险总体可控。
在以上报告的基础上，预算执行和财政运行中也存在以下问题，如税收收入持续性不强，部分财源难以持续贡献税收；特别国债项目配套要求较高，可用财力保障压力巨大；收支矛盾仍旧突出，财政运行始终处于“紧平衡”状态；受大额转移支付资金下达时间和项目前期推进影响，部分支出执行进度较慢导致总体支付进度偏慢等。
三、上半年落实人大决议及财政工作推进、管理和改革情况
今年以来，紧紧围绕县委确定的重点任务和中心工作，按照县十九届人大五次会议有关决议和人大及其常委会审查意见，严格执行《预算法》及《预算法实施条例》有关规定，深入实施“四大战略”，全力依法组织收入，着力严格预算执行，强化预算绩效管理，切实防范化解风险，大力对上争取，竭力保障各项重点支出，为我县经济和社会事业持续向好发展提供了有力的支撑。
（一）抓实财税增收，夯实经济基础支撑。积极应对高速公路建设完工和一次性税收不可持续造成的减收影响，千方百计组织财政收入。全面摸清减收规模，围绕项目实施、河北-平武工业园区增产增效、推动历史遗留问题解决、跟进破产企业重组投产、组织高速项目临时用地耕占税入库、资产处置和国有土地使用权出让等方面，制定实施8项税收增收措施和3项非税增收措施。制定实施行政事业单位国有资产处置收入等清欠计划，上半年组织清欠450万元。上半年一般公共预算收入增幅达到15.13%，为全县经济发展提供有力支撑。持续推进财源建设，围绕特色产业链，加大上下游企业精准招商引资，上半年引进项目15个，其中投资额10亿元以上项目1个，5亿元以上项目3个。全力加大市场主体培育力度，招引企业绵阳市多能碳材科技有限公司等8户企业实现税收300万元。积极开展非税收入调查，全面梳理和规范非税收入征收事项，国有资源（资产）有偿使用收入大幅提升。
（二）全力对上争取，增强资金资源统筹。坚持对内挖掘存量资金资源潜力，对上持续全力争取，切实增强财政对资金的“吸附力”和“统筹力”。树立“抓争取就是强财政”理念，安排项目前期包装经费1210万元，对上争取奖励资金200万元，全力支持各部门争取上级政策和资金支持。上半年共争取各类补助资金23.06亿元，其中：争取到县特别国债资金5.41亿元、争取财力补助资金8.72亿元、争取中省预算内投资资金0.09亿元、争取一般债券限额0.23亿元，为基本民生保障、基础设施建设、灾后恢复重建、旅游发展及万民群众进城镇等重点项目提供坚实资金保障。持续实施“指标+账套+账户”清理模式定期开展存量资金清理缴回工作，常态化落实财政资金“三项清理”制度，上半年收回盘活结转结余资金6650万元。制定17宗闲置资产处置计划，全力推动闲置资产处置盘活。
（三）聚焦中心重点，做好资金支出保障。支持基础设施体系建设，安排交通、市政等领域基础设施建设资金32929万元，有力支持了龙安镇跃进桥至水晶镇平武松潘界段S301线G665线、水晶至杨柳段S216线等重要交通干线改建，支持实施县城排水防涝设施建设项目，加快补齐道路、市政设施等基础设施短板。统筹中省市衔接资金5790万元，东西部协作资金3900万元，投入县级衔接资金4700万元，实施项目85个，切实为巩固脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴注入发展动力。争取特别国债资金54078万元实施山洪沟防洪治理、地质灾害治理、地质灾害避险搬迁等项目，全力守护人民群众生命财产安全。投入资金548万元，支持报恩寺保护与活化利用项目推进。投入资金61355万元，切实兜牢教育、社保、医疗等基本民生底线，筹集资金53889万元，扎实办好35件民生实事。
（四）深推制度改革，提升财政管理水平。持续巩固预算管理一体化建设，实现预算编制、预算执行、会计核算等业务全面上线开展。严格预算约束，坚持“无预算不支出，有预算快支出”，严格执行《进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施》，强化预算执行约束、分类推进预算限时分配下达、动态清缴财政存量资金、严肃财经纪律、提高财政资金支出进度，今年以来，一般公共预算支出增幅总体保持在20%以上。持续推进项目库建设，强化项目管理，预算支出全部以项目形式实施，不断加强项目储备，上半年储备专项债券项目32个，一般债券项目27个，编制重点生态功能区转移支付及革命老区转移支付资金项目备选库。持续强化预算绩效管理，加强绩效目标引领和运行监控，对财政政策、部门整体支出、专项预算项目等开展重点绩效评价，建立问题台账，收回财政资金182万元。对14个项目实施事前绩效重点评估，评减金额249万元。组织、核查全县所有县级预算单位和乡镇开展预决算信息、“三公”经费信息公开工作，主动接受监督。
（五）防范化解风险，确保财政平稳运行。严格地方政府债务管理和限额管理，政府债务余额严格控制在省定限额内，竭力筹集落实化债资金来源，1至6月按时足额支付到期地方债券利息3624万元，对上争取再融资债券偿还本金21880万元。坚决遏制隐性债务增量，千方百计落实存量债务化解计划，化解存量债务11944万元，完成2024年任务的32.91%，债务风险等级下降为黄色，全县债务风险总体可控。坚决落实“三保一优一防”总方针，足额安排“三保”支出预算，坚持“三保”支出优先顺序，安排预算94103万元 ，全覆盖“三保”支出需求。严格政府性基金预算收支管理，积极储备、申报债券项目，全力对上争取专项债券及政府性基金预算补助资金，强化政府性基金预算支出预算执行，着力严格控制专项债券付息支出占比，确保财政不发生重整风险。
四、下一步财政重点工作安排
上半年，在县委的坚强领导下，在县人大、政协监督指导下，财政运行总体平稳。下半年，我们将认真贯彻落实各级关于做好财政工作的各项决策部署，结合县十九届人大五次会议和本次会议的审查意见，全力依法组织收入，强化预算约束，加快支出预算执行，做好债务管理，加强绩效管理，做好资金保障，为加快建成畅通活力幸福美丽的社会主义现代化平武县提供更坚实的财政支撑。
（一）全力以赴组织收入，确保收入稳定增收。加强收入征收部门协作力度，形成组织收入合力。持续加大对重点行业、重点企业、重点项目关注力度，动态研判财政收入形势，全力依法依规组织财政收入。持续稳步实施税收增收8条措施和非税增收3条措施。继续开展好税款查补和组织高速项目耕占税入库工作。全力推动天友集团等历史遗留问题解决，加快推进闲置国有资产处置和国有建设用地出让，尽快组织涉及税款入库。加快推进水晶、黄羊5家砂石关联企业建成投产，江油关辉绿岩、响岩石灰岩2处矿权挂牌出让。围绕持续做好河北-平武工业园区建设发力，持续开展规上工业企业走访调研“一线纾困”专项工作，全力服务企业，优化营商环境，加大高新技术企业等培育力度，全力支持园区企业经营发展，增产增效。积极挖掘新税源。抓好要素保障，推动大茅破铅锌矿、繁盛木业等企业满产达产，推进大包山金矿等重点工业项目建设。持续大力招商引资，推动已招引企业尽快投产见效。确保全年财政收入达到预期，为全县经济发展提供坚实的支撑作用。
（二）加强预算执行管理，确保财政平稳运行。进一步树牢过紧日子思想，严控一般性支出，坚决杜绝铺张浪费，不断优化支出结构。节约和腾挪财力支持经济社会发展重点领域、关键环节和中心工作。全力支持高质量发展，大力支持实施“四大战略”。持续加大民生投入，确保全年民生支出占一般公共预算支出比例稳定在65%以上。大力推进教育、社保、医疗、涉农等各项社会事业发展。全力推动特别国债项目建设和资金支付，守牢人民群众生活生产安全。严格执行《进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施》，不断提升财政支出进度，保障必要支出强度，积极推动财政资金和财政政策实施见效。持续大力对上争取，做好财政收支预算管理，确保财政收支平衡，财政平稳运行。
（三）防范化解财政风险，兜牢财政安全底线。严格地方政府债务限额管理和预算管理，定期实施债务风险评估，足额安排政府债务还本付息预算，按时偿还到期地方政府债务本金，支付债务利息。大力对上争取再融资债券，缓解地方还本压力。坚决遏制隐性债务增量，积极筹集资金，稳妥有序化解存量债务。加强 “三保”预算执行监测，按照“三保”保障范围和标准，全额保障“三保”支出资金需求，始终保持“三保”支出优先顺序，确保兜牢“三保”底线。强化库款动态监测分析，做好库款资金调度，做好重点支出库款保障。强化政府性基金预算收支执行，大力争取上级政府性基金预算补助，严控专项债券付息占比，全力确保不被列为风险提示区域。守住财经纪律红线，将严肃财经纪律作为基本要求常抓不懈，筑牢财政资金安全防线。
（四）深化财政监督管理，提升财政治理能力。进一步提升绩效评估、绩效过程监控、绩效评价及结果运用能力，全面实行“全方位、全过程、全覆盖” 预算绩效管理，不断提高财政资金使用效益。持续深入开展不同领域财会监督专项行动，充分发挥财会监督作用。持续全面推进预算管理一体化建设，规范实施非税收入收缴电子化改革。深化政府采购制度改革，积极推广使用采购一体化平台。持续做好财政评审工作，指导预算单位加强健全内控制度。加强国有资产管理，加快处置和盘活闲置国有资产。持续大力推进新一轮国企改革三年行动，推动国有企业收益不断提升。加强财经纪律刚性约束，推进财政治理能力不断提升。
主任、各位副主任，各位委员，我们将在县人大及其常委会的监督下，严格按照县第十九届人民代表大会第五次会议的决议和审查意见，依法行政、服务中心，全力完成全年各项财政工作任务，为平武扎实推进高质量发展作出新的更大的贡献！
谢谢大家。
